半期報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/12/03-2025/12/01)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年12月3日 至2025年6月2日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年12月2日現在	当中間計算期間末 2025年6月2日現在
1.	※1	期首元本額	548,631,175円	534,484,869円
		期中追加設定元本額	46,716,225円	16,835,546円
		期中一部解約元本額	60,862,531円	19,288,244円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	534,484,869口	532,032,171口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年12月1日 至2024年5月31日	当中間計算期間 自2024年12月3日 至2025年6月2日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年6月2日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年12月2日現在	当中間計算期間末 2025年6月2日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年12月2日現在	当中間計算期間末 2025年6月2日現在
1口当たり純資産額	2.3638円	2.3821円
(1万口当たり純資産額)	(23,638円)	(23,821円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「日本債券インデックスマザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月2日現在 金 額 (円)	2025年6月2日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		25,585,460,365	15,892,629,069
株式	※2※3	391,517,177,670	426,281,467,490
派生商品評価勘定		176,529,100	573,546,850
未収入金		62,700,000	-
未収配当金		2,027,187,340	4,156,592,718
その他未収収益	※4	37,026,196	84,918,145
差入委託証拠金		284,044,537	134,948,467
流動資産合計		419,690,125,208	447,124,102,739
資産合計		419,690,125,208	447,124,102,739
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		20,967,200	1,403,500
前受金		17,562,000	636,525,000
未払金		444,285,079	-
未払解約金		46,343,940	379,743,540
未払利息		3,063,770	3,934,159
受入担保金		15,559,156,640	10,415,959,027
流動負債合計		16,091,378,629	11,437,565,226
負債合計		16,091,378,629	11,437,565,226
純資産の部
元本等
元本	※1	202,433,131,578	210,748,275,605
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		201,165,615,001	224,938,261,908
元本等合計		403,598,746,579	435,686,537,513
純資産合計		403,598,746,579	435,686,537,513
負債純資産合計		419,690,125,208	447,124,102,739

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月3日 至2025年6月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1.	※1	期首	2023年12月1日	2024年12月3日
		期首元本額	166,904,971,223円	202,433,131,578円
		期中追加設定元本額	53,547,584,471円	25,093,361,120円
		期中一部解約元本額	18,019,424,116円	16,778,217,093円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	2,769,295,099円	2,822,826,884円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	3,756,385,932円	3,541,623,796円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	904,928円	901,774円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	8,959,470円	8,694,234円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	133,303,700円	103,778,317円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	11,283,120円	9,684,377円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	308,944,173円	256,820,749円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	1,175,871,836円	1,492,584,529円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	863,762,165円	936,744,993円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	1,591,364,318円	1,204,450,941円
		D-I's TOPIXインデックス	11,681,440円	11,220,495円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	249,887,779円	238,980,250円
		iFree TOPIXインデックス	9,987,610,465円	10,916,122,822円
		iFree 8資産バランス	5,194,586,600円	5,457,004,939円
		iFree 年金バランス	1,226,436,928円	1,268,242,644円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	4,267,029円	5,689,918円
		DCダイワ日本株式インデックス	73,323,264,253円	72,668,387,496円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,984,565,474円	2,930,224,437円
		ダイワ・ライフ・バランス50	5,200,504,890円	5,237,811,890円
		ダイワ・ライフ・バランス70	6,246,948,097円	6,302,285,034円
		年金ダイワ日本株式インデックス	10,605,345,409円	10,734,739,053円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	50,268,884円	38,252,774円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	76,509,117円	72,870,096円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	6,548,376,674円	7,294,884,792円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	12,566,747円	12,624,821円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	14,112,652円	14,914,910円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	74,843,139円	283,497,528円
		ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)	23,412,332,129円	28,720,681,617円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	47,104,361円	42,172,251円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	19,806,181円	18,959,104円
		ダイワ・バランスファンド35VA	3,013,743,783円	2,606,087,392円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	280,960,285円	258,958,330円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	39,319,630円	37,548,776円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	55,931,105円	49,301,187円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	243,752,682円	230,867,030円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	15,501,409,759円	17,898,209,087円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	14,241,732,223円	14,312,385,328円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	3,514,898,479円	3,350,735,638円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	835,518円	1,357,861円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	6,046,890円	9,203,674円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	8,560,607円	13,281,535円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	362,454円	557,459円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	11,046,182円	16,955,874円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	12,686,752円	18,818,708円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	560,029円	890,765円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	8,978,957円	14,862,538円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	27,048,309円	38,744,675円
		ダイワ国内株式インデックス(投資一任専用)	5,000,018円	5,484,728円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	994,378,310円	924,532,353円
		ダイワライフスタイル25	93,262,550円	86,610,515円
		ダイワライフスタイル50	433,705,855円	415,666,415円
		ダイワライフスタイル75	379,825,506円	370,651,385円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	7,647,992,706円	7,438,886,887円
	計		202,433,131,578円	210,748,275,605円
2.		期末日における受益権の総数	202,433,131,578口	210,748,275,605口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 14,884,104,090円	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 9,897,990,440円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 997,940,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 947,835,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月2日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2024年12月2日現在				2025年6月2日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	12,908,783,000	-	13,064,610,000	155,827,000	10,736,127,800	-	11,308,495,000	572,367,200
合計	12,908,783,000	-	13,064,610,000	155,827,000	10,736,127,800	-	11,308,495,000	572,367,200

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1口当たり純資産額	1.9937円	2.0673円
(1万口当たり純資産額)	(19,937円)	(20,673円)

「日本債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月2日現在 金 額 (円)	2025年6月2日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		230,120,675	284,875,464
国債証券		109,744,947,020	111,309,549,300
地方債証券		6,513,334,100	6,085,178,200
特殊債券		3,916,027,200	3,835,385,000
社債券		8,798,639,100	8,708,112,400
未収入金		3,093,325,460	2,939,648,040
未収利息		283,026,681	317,066,196
前払費用		17,230,518	21,520,239
流動資産合計		132,596,650,754	133,501,334,839
資産合計		132,596,650,754	133,501,334,839
負債の部
流動負債
未払金		3,254,049,550	2,853,081,800
未払解約金		57,671,306	110,635,590
流動負債合計		3,311,720,856	2,963,717,390
負債合計		3,311,720,856	2,963,717,390
純資産の部
元本等
元本	※1	98,770,541,951	102,752,479,705
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		30,514,387,947	27,785,137,744
元本等合計		129,284,929,898	130,537,617,449
純資産合計		129,284,929,898	130,537,617,449
負債純資産合計		132,596,650,754	133,501,334,839

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年12月3日 至2025年6月2日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1.	※1	期首	2023年12月1日	2024年12月3日
		期首元本額	82,851,732,167円	98,770,541,951円
		期中追加設定元本額	31,448,033,676円	13,717,004,831円
		期中一部解約元本額	15,529,223,892円	9,735,067,077円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	32,289,249円	32,289,249円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	201,615,694円	168,343,919円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	37,897,876円	35,582,786円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	468,187,324円	415,734,782円
		DCダイワ日本債券インデックス	10,539,428,229円	10,794,017,056円
		ダイワ国内債券インデックス(ラップ専用)	21,258,385,545円	25,748,395,892円
		ダイワ・バランスファンド35VA	7,858,051,431円	7,382,403,779円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,399,115,999円	1,366,798,648円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	177,725,433円	174,109,197円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	194,573,887円	178,299,358円
		ダイワ・ノーロード 日本債券ファンド	45,562,825円	46,979,908円
		ダイワファンドラップ 日本債券インデックス	29,905,466,527円	31,557,506,029円
		ダイワ日本債券インデックス(ダイワSMA専用)	16,966,813,386円	15,313,325,491円
		ダイワファンドラップオンライン 日本債券インデックス	1,716,727,168円	1,749,406,070円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	5,455,841円	9,190,477円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	10,801,798円	17,844,902円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	1,135,449円	1,961,149円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	2,608,902円	3,655,775円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	22,010,458円	33,365,957円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,749,661円	2,427,011円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	3,959,704円	5,826,041円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	17,084,008円	29,288,342円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	3,408,991円	3,465,453円
		ダイワ国内債券インデックス(投資一任専用)	7,573,847円	7,610,940円
		ダイワ・インデックスセレクト 日本債券	691,503,280円	625,323,640円
		ダイワ投信倶楽部日本債券インデックス	5,910,886,543円	5,751,633,928円
		ダイワライフスタイル25	451,762,455円	447,241,316円
		ダイワライフスタイル50	647,337,746円	656,231,201円
		ダイワライフスタイル75	191,422,695円	194,221,409円
	計		98,770,541,951円	102,752,479,705円
2.		期末日における受益権の総数	98,770,541,951口	102,752,479,705口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月2日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1口当たり純資産額	1.3089円	1.2704円
(1万口当たり純資産額)	(13,089円)	(12,704円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月2日現在 金 額 (円)	2025年6月2日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		935,612,287	11,495,157,473
コール・ローン		12,314,896,732	4,171,045,992
株式		640,051,843,230	648,392,672,406
投資証券		12,968,542,961	12,331,918,213
派生商品評価勘定		531,977,165	703,446,652
未収入金		272,143,851	3,505,909,370
未収配当金		705,868,948	828,085,490
差入委託証拠金		8,426,163,601	11,778,989,587
流動資産合計		676,207,048,775	693,207,225,183
資産合計		676,207,048,775	693,207,225,183
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		102,188,208	82,636,770
未払金		351,019,600	14,201,537,630
未払解約金		96,853,900	222,493,800
流動負債合計		550,061,708	14,506,668,200
負債合計		550,061,708	14,506,668,200
純資産の部
元本等
元本	※1	96,924,210,803	99,852,270,066
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		578,732,776,264	578,848,286,917
元本等合計		675,656,987,067	678,700,556,983
純資産合計		675,656,987,067	678,700,556,983
負債純資産合計		676,207,048,775	693,207,225,183

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月3日 至2025年6月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1.	※1	期首	2023年12月1日	2024年12月3日
		期首元本額	78,806,686,628円	96,924,210,803円
		期中追加設定元本額	25,952,061,446円	8,426,479,255円
		期中一部解約元本額	7,834,537,271円	5,498,419,992円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	220,998,023円	202,465,129円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	1,350,771円	1,294,757円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	15,969,460円	13,411,207円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	3,401,571円	2,898,468円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	86,602,062円	79,141,486円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	115,530,989円	134,717,195円
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	78,362,997円	66,954,737円
		外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	8,513,726,153円	9,606,163,776円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	778,108,890円	805,820,170円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	6,030,483,088円	6,843,428,505円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	574,681,998円	634,103,084円
		D-I's 外国株式インデックス	16,105,975円	16,315,757円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	46,031,100円	46,407,165円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	9,695,253,125円	10,875,893,213円
		iFree 8資産バランス	1,527,157,717円	1,663,155,597円
		iFree 年金バランス	349,136,994円	387,131,209円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	17,731,066円	29,525,139円
		DCダイワ外国株式インデックス	51,273,187,597円	51,582,463,036円
		ダイワ・ライフ・バランス30	436,772,696円	449,385,666円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,021,616,330円	1,060,825,647円
		ダイワ・ライフ・バランス70	999,681,626円	1,066,673,101円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,115,631,309円	1,037,537,606円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	9,608,677円	8,246,657円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	11,191,152円	12,432,642円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	2,834,175,288円	3,165,129,899円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	1,783,392円	1,950,434円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,615,264円	3,052,964円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	11,526,686円	47,941,565円
		ダイワ先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	15,080,207円	18,836,314円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	40,375,354円	39,530,555円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	28,290,570円	29,618,415円
		ダイワ・バランスファンド35VA	637,648,190円	589,045,336円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	33,662,281円	32,496,251円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	123,320,896円	106,256,826円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	310,032円	542,211円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	2,230,984円	3,764,578円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	3,205,873円	5,470,121円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	132,574円	207,159円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	4,088,861円	6,886,664円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	4,740,611円	7,610,316円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	182,587円	294,819円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	2,951,492円	5,331,857円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	9,224,499円	14,504,126円
		全世界株式インデックス・ファンド(オール・カントリー)	-円	124,495円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	1,222,019,164円	1,112,817,222円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	427,152,707円	408,949,064円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	5,037,602,817円	4,083,331,954円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	3,249,722,978円	3,347,345,946円
		ダイワライフスタイル25	6,740,978円	6,521,627円
		ダイワライフスタイル50	31,688,743円	31,407,977円
		ダイワライフスタイル75	27,235,788円	27,761,111円
		ダイワバランスファンド2023-08(適格機関投資家専用)	78,106,048円	-円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	75,686,081円	64,999,458円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	74,388,492円	64,149,853円
	計		96,924,210,803円	99,852,270,066円
2.		期末日における受益権の総数	96,924,210,803口	99,852,270,066口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月2日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2024年12月2日現在				2025年6月2日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	22,935,030,498	-	23,364,331,715	429,301,217	17,389,443,784	-	18,010,300,778	620,856,994
合計	22,935,030,498	-	23,364,331,715	429,301,217	17,389,443,784	-	18,010,300,778	620,856,994

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年12月2日現在				2025年6月2日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	12,847,461,390	-	12,847,949,130	487,740	4,259,692,906	-	4,259,645,794	△47,112
アメリカ・ドル	7,322,207,200	-	7,322,560,000	352,800	457,803,520	-	457,786,240	△17,280
イギリス・ ポンド	1,062,272,960	-	1,062,247,760	△25,200	270,213,020	-	270,219,460	6,440
オーストラリ ア・ドル	601,938,160	-	602,055,340	117,180	656,627,850	-	656,657,670	29,820
カナダ・ドル	1,642,414,620	-	1,642,630,220	215,600	1,118,246,300	-	1,118,221,690	△24,610
シンガポー ル・ドル	-	-	-	-	22,289,240	-	22,292,660	3,420
スイス・フラン	1,240,881,010	-	1,240,759,830	△121,180	717,249,900	-	717,180,610	△69,290
ニュージーラ ンド・ドル	-	-	-	-	6,889,376	-	6,889,064	△312
ユーロ	977,747,440	-	977,695,980	△51,460	979,245,000	-	979,271,400	26,400
香港・ドル	-	-	-	-	31,128,700	-	31,127,000	△1,700
合計	12,847,461,390	-	12,847,949,130	487,740	4,259,692,906	-	4,259,645,794	△47,112

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1口当たり純資産額	6.9710円	6.7970円
(1万口当たり純資産額)	(69,710円)	(67,970円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年12月2日現在 金 額 (円)	2025年6月2日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		3,265,896,841	4,714,825,169
コール・ローン		1,275,014,429	1,350,153,173
国債証券		319,553,739,746	328,482,457,341
派生商品評価勘定		1,328,423	4,062,124
未収入金		4,518,890,574	3,863,279,942
未収利息		2,514,700,486	2,688,184,209
前払費用		140,302,704	157,488,990
流動資産合計		331,269,873,203	341,260,450,948
資産合計		331,269,873,203	341,260,450,948
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,073,361	9,162,278
未払金		5,914,536,798	6,522,014,435
未払解約金		62,601,463	139,576,018
流動負債合計		5,981,211,622	6,670,752,731
負債合計		5,981,211,622	6,670,752,731
純資産の部
元本等
元本	※1	89,294,936,390	92,807,090,963
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		235,993,725,191	241,782,607,254
元本等合計		325,288,661,581	334,589,698,217
純資産合計		325,288,661,581	334,589,698,217
負債純資産合計		331,269,873,203	341,260,450,948

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年12月3日 至2025年6月2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1.	※1	期首	2023年12月1日	2024年12月3日
		期首元本額	82,595,678,754円	89,294,936,390円
		期中追加設定元本額	16,190,059,355円	8,073,593,055円
		期中一部解約元本額	9,490,801,719円	4,561,438,482円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	324,211,441円	279,015,352円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	4,781,204円	4,730,030円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	30,636,462円	25,420,140円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	14,033,041円	12,385,718円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	166,011,488円	147,500,994円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	842,983,481円	963,406,461円
		外国債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	618,852,106円	672,154,087円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	983,420,556円	1,020,173,059円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	6,128,924,602円	7,020,903,785円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	1,136,925,687円	1,077,489,754円
		D-I's 外国債券インデックス	1,834,882円	1,376,143円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	21,719,854円	26,038,774円
		iFree 外国債券インデックス	1,372,465,220円	1,320,059,568円
		iFree 8資産バランス	2,783,422,183円	3,057,297,284円
		iFree 年金バランス	654,931,679円	708,186,142円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	2,273,344円	3,700,012円
		DCダイワ外国債券インデックス	51,547,640,284円	51,076,845,385円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,194,034,129円	1,216,318,464円
		ダイワ・ライフ・バランス50	928,965,590円	973,572,761円
		ダイワ・ライフ・バランス70	743,852,613円	789,658,085円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	741,160,878円	771,418,930円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	608,421,588円	626,507,214円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	292,249,850円	300,430,252円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	36,879,849円	32,819,892円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	22,326,311円	27,125,593円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	2,472,851,337円	2,684,776,019円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	5,041,201円	5,255,669円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,514,030円	2,866,255円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	8,864,908円	36,061,231円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ラップ専用)	2,502,295,766円	2,884,157,511円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	87,623,017円	81,645,672円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	26,313,609円	26,217,407円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,422,802,891円	2,236,098,442円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	150,695,281円	146,975,221円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	220,791円	310,210円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	2,520,283円	3,703,827円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	2,277,327円	3,790,529円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	50,244円	115,725円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	1,709,577円	3,513,441円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	599,353円	1,581,760円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	76,963円	176,304円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	1,684,869円	2,224,222円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	1,889,635円	2,319,997円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	2,705,214円	2,755,221円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	132,221,944円	117,671,605円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	68,212,649円	67,373,694円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	4,076,068,144円	6,140,351,020円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	6,022,461,217円	6,102,988,663円
		ダイワライフスタイル25	25,044,104円	24,355,771円
		ダイワライフスタイル50	58,177,404円	58,057,033円
		ダイワライフスタイル75	17,056,310円	17,214,635円
	計		89,294,936,390円	92,807,090,963円
2.		期末日における受益権の総数	89,294,936,390口	92,807,090,963口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年6月2日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2024年12月2日現在				2025年6月2日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	476,962,250	-	475,765,323	1,196,927	876,801,353	-	872,742,943	4,058,410
アメリカ・ドル	-	-	-	-	858,025,428	-	853,973,143	4,052,285
オーストラリ ア・ドル	89,511,064	-	89,254,590	256,474	-	-	-	-
シンガポー ル・ドル	45,701,997	-	45,642,511	59,486	-	-	-	-
デンマーク・ クローネ	128,416,184	-	128,048,469	367,715	-	-	-	-
ニュージーラ ンド・ドル	-	-	-	-	18,775,925	-	18,769,800	6,125
ユーロ	213,333,005	-	212,819,753	513,252	-	-	-	-
買建	1,656,792,290	-	1,652,850,425	△3,941,865	2,088,054,084	-	2,078,895,520	△9,158,564
アメリカ・ドル	398,967,188	-	398,128,488	△838,700	-	-	-	-
イギリス・ ポンド	333,726,431	-	333,253,337	△473,094	429,024,204	-	427,146,646	△1,877,558
イスラエル・ シュケル	53,402,839	-	53,489,729	86,890	44,810,036	-	44,657,992	△152,044
オーストラリ ア・ドル	-	-	-	-	83,753,045	-	83,634,612	△118,433
オフショア・ 人民元	483,104,282	-	482,482,694	△621,588	829,954,504	-	825,219,735	△4,734,769
カナダ・ドル	38,156,338	-	38,082,332	△74,006	218,346,621	-	217,896,469	△450,152
シンガポー ル・ドル	-	-	-	-	29,822,378	-	29,702,201	△120,177
スウェーデン ・クローナ	11,630,489	-	11,623,366	△7,123	17,962,692	-	17,966,406	3,714
ニュージーラ ンド・ドル	52,620,253	-	52,491,554	△128,699	-	-	-	-
ノルウェー・ クローネ	25,831,178	-	25,771,172	△60,006	18,372,071	-	18,352,816	△19,255
ポーランド・ ズロチ	91,035,683	-	90,674,460	△361,223	124,683,080	-	124,158,524	△524,556
マレーシア・ リンギット	-	-	-	-	28,942,500	-	28,664,890	△277,610
メキシコ・ペソ	108,926,260	-	108,144,361	△781,899	62,051,598	-	61,731,907	△319,691
ユーロ	59,391,349	-	58,708,932	△682,417	200,331,355	-	199,763,322	△568,033
合計	2,133,754,540	-	2,128,615,748	△2,744,938	2,964,855,437	-	2,951,638,463	△5,100,154

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年12月2日現在	2025年6月2日現在
1口当たり純資産額	3.6429円	3.6052円
(1万口当たり純資産額)	(36,429円)	(36,052円)