有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2022/04/26-2023/04/25)

ベスト・バランス/海外株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2022年 4月25日現在	2023年 4月25日現在
資産の部
流動資産
預金	211,382,775	63,216,039
コール・ローン	2,994,894	2,992,966
株式	4,067,383,706	4,126,922,557
投資信託受益証券	45,209,496	-
投資証券	87,784,075	115,860,800
未収入金	3,081,805	16,014,115
未収配当金	4,098,872	3,872,291
流動資産合計	4,421,935,623	4,328,878,768
資産合計	4,421,935,623	4,328,878,768
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	120,298	-
未払金	19,168,861	22,794,381
未払解約金	15,716,110	-
未払利息	-	1
流動負債合計	35,005,269	22,794,382
負債合計	35,005,269	22,794,382
純資産の部
元本等
元本	893,304,014	873,820,220
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,493,626,340	3,432,264,166
元本等合計	4,386,930,354	4,306,084,386
純資産合計	4,386,930,354	4,306,084,386
負債純資産合計	4,421,935,623	4,328,878,768

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資信託受益証券及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年 4月25日現在	2023年 4月25日現在
1.	期首	2021年 4月27日	2022年 4月26日
	期首元本額	880,196,390円	893,304,014円
	期首からの追加設定元本額	127,754,277円	90,880,495円
	期首からの一部解約元本額	114,646,653円	110,364,289円
	元本の内訳 ※
	年金積立 インターナショナル・グロース・ファンド	893,304,014円	873,820,220円
	計	893,304,014円	873,820,220円
2.	受益権の総数	893,304,014口	873,820,220口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2021年 4月27日 至 2022年 4月25日	自 2022年 4月26日 至 2023年 4月25日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2022年 4月25日現在	2023年 4月25日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2022年 4月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△411,384,885
投資信託受益証券	△5,407,037
投資証券	26,699,031
合計	△390,092,891

(2023年 4月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	80,192,589
投資証券	△21,887,076
合計	58,305,513

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2022年 4月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	15,716,110	-	15,836,408	△120,298
	米ドル	15,716,110	-	15,836,408	△120,298
合計		15,716,110	-	15,836,408	△120,298

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(2023年 4月25日現在)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2022年 4月25日現在		2023年 4月25日現在
1口当たり純資産額	4.9109円	1口当たり純資産額	4.9279円
(1万口当たり純資産額)	(49,109円)	(1万口当たり純資産額)	(49,279円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	SCHLUMBERGER LTD	14,033	50.22	704,737.26
	ALBEMARLE CORP	1,463	183.96	269,133.48
	GENERAL DYNAMICS CORP	1,628	224.50	365,486.00
	RYANAIR HOLDINGS PLC-SP ADR	4,749	94.67	449,587.83
	UBER TECHNOLOGIES INC	18,070	30.68	554,387.60
	LULULEMON ATHLETICA INC	1,501	381.37	572,436.37
	AIRBNB INC-CLASS A	4,159	116.12	482,943.08
	LAS VEGAS SANDS CORP	10,954	63.95	700,508.30
	ALPHABET INC-CL C	13,254	106.78	1,415,262.12
	META PLATFORMS INC-CLASS A	3,112	212.79	662,202.48
	THE WALT DISNEY CO.	5,131	99.68	511,458.08
	ZOOMINFO TECHNOLOGIES INC	7,641	21.50	164,281.50
	AMAZON.COM INC	15,071	106.21	1,600,690.91
	ETSY INC	4,014	102.84	412,799.76
	TJX COMPANIES INC	7,875	78.53	618,423.75
	INSULET CORP	1,695	318.77	540,315.15
	INTUITIVE SURGICAL INC	1,695	300.46	509,279.70
	AGILENT TECHNOLOGIES INC	3,162	138.48	437,873.76
	ELI LILLY & CO	2,267	383.35	869,054.45
	ILLUMINA INC	2,116	229.07	484,712.12
	ZOETIS INC	2,765	176.35	487,607.75
	AMERICAN EXPRESS CO	3,962	160.59	636,257.58
	BLACKSTONE INC	4,582	88.62	406,056.84
	BLOCK INC	7,811	64.50	503,809.50
	MASTERCARD INC - A	2,889	374.73	1,082,594.97
	S&P GLOBAL INC	1,332	347.66	463,083.12
	CERIDIAN HCM HOLDING INC	5,520	65.82	363,326.40
	HUBSPOT INC	819	412.68	337,984.92
	MICROSOFT CORP	2,972	281.77	837,420.44
	MONGODB INC	1,395	223.96	312,424.20
	OKTA INC	3,883	73.15	284,041.45
	SERVICENOW INC	1,089	473.00	515,097.00
	SNOWFLAKE INC-CLASS A	2,718	142.51	387,342.18
	T-MOBILE US INC	4,835	145.86	705,233.10
	ADVANCED MICRO DEVICES	6,508	87.57	569,905.56
	ON SEMICONDUCTOR CORP	4,574	74.38	340,214.12
	SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC	1,307	318.45	416,214.15
	TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	4,869	84.64	412,112.16
米ドル小計		187,420		21,386,299.14
				(2,873,035,426)
ユーロ	AIRBUS GROUP SE	5,107	128.24	654,921.68
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	3,593	153.24	550,591.32
	FERRARI NV	1,506	254.50	383,277.00
	ACCOR SA	14,197	31.52	447,489.44
	UNIVERSAL MUSIC GROUP BV	16,844	20.91	352,208.04
	HEINEKEN NV	4,876	103.25	503,447.00
	CAP GEMINI SA	2,102	161.40	339,262.80
	CELLNEX TELECOM SA	9,308	37.90	352,773.20
	ASML HOLDING NV	630	573.30	361,179.00
ユーロ小計		58,163		3,945,149.48
				(586,525,373)
英ポンド	ANGLO AMERICAN PLC	17,954	25.12	451,004.48
	FLUTTER ENTERTAINMENT PLC	3,601	157.90	568,597.90
	DIAGEO PLC	8,205	37.43	307,154.17
	ASTRAZENECA PLC	4,500	121.64	547,380.00
英ポンド小計		34,260		1,874,136.55
				(314,836,199)
スイスフラン	CIE FINANCIERE RICHEMON-REG	3,585	151.75	544,023.75
	LONZA GROUP AG-REG	686	578.60	396,919.60
	JULIUS BAER GROUP LTD	6,324	64.18	405,874.32
スイスフラン小計		10,595		1,346,817.67
				(204,029,408)
スウェーデンクローナ	ASSA ABLOY AB-B	17,359	243.40	4,225,180.60
スウェーデンクローナ小計		17,359		4,225,180.60
				(55,476,621)
香港ドル	TECHTRONIC INDUSTRIES CO	23,707	82.05	1,945,159.35
	TENCENT HOLDINGS LTD	10,120	345.00	3,491,400.00
香港ドル小計		33,827		5,436,559.35
				(93,019,530)
合 計		341,624		4,126,922,557
				(4,126,922,557)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	PROLOGIS INC	3,302	406,773.38
		WELLTOWER INC	6,049	455,671.17
米ドル小計			9,351	862,444.55
				(115,860,800)
	合計			115,860,800
				(115,860,800)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	38銘柄	96.1%	―	67.8%
	投資証券	2銘柄	―	3.9%	2.7%
ユーロ	株式	9銘柄	100.0%	―	13.8%
英ポンド	株式	4銘柄	100.0%	―	7.4%
スイスフラン	株式	3銘柄	100.0%	―	4.8%
スウェーデンクローナ	株式	1銘柄	100.0%	―	1.3%
香港ドル	株式	2銘柄	100.0%	―	2.2%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。