有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2025/04/26-2026/04/27)

ベスト・バランス/海外株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2025年 4月25日現在	2026年 4月27日現在
資産の部
流動資産
預金	178,813,592	130,500,644
コール・ローン	3,006,288	3,029,157
株式	5,913,101,740	8,131,967,231
投資証券	117,457,711	147,155,406
未収入金	19,474,033	27,983,615
未収配当金	836,626	1,929,050
未収利息	39	61
流動資産合計	6,232,690,029	8,442,565,164
資産合計	6,232,690,029	8,442,565,164
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	16,006	-
未払金	17,417,385	12,362,307
流動負債合計	17,433,391	12,362,307
負債合計	17,433,391	12,362,307
純資産の部
元本等
元本	816,693,570	758,023,020
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,398,563,068	7,672,179,837
元本等合計	6,215,256,638	8,430,202,857
純資産合計	6,215,256,638	8,430,202,857
負債純資産合計	6,232,690,029	8,442,565,164

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年 4月25日現在	2026年 4月27日現在
1.	期首	2024年 4月26日	2025年 4月26日
	期首元本額	818,587,138円	816,693,570円
	期首からの追加設定元本額	39,382,805円	8,506,236円
	期首からの一部解約元本額	41,276,373円	67,176,786円
	元本の内訳 ※
	年金積立 インターナショナル・グロース・ファンド	816,693,570円	758,023,020円
	計	816,693,570円	758,023,020円
2.	受益権の総数	816,693,570口	758,023,020口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2024年 4月26日 至 2025年 4月25日	自 2025年 4月26日 至 2026年 4月27日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2025年 4月25日現在	2026年 4月27日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2025年 4月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	545,021,691
投資証券	41,696,107
合計	586,717,798

(2026年 4月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,899,795,216
投資証券	42,987,002
合計	1,942,782,218

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2025年 4月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	12,394,204	-	12,387,058	△7,146
	ユーロ	12,394,204	-	12,387,058	△7,146
	売建	12,394,204	-	12,403,064	△8,860
	米ドル	12,394,204	-	12,403,064	△8,860
合計		24,788,408	-	24,790,122	△16,006

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(2026年 4月27日現在)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2025年 4月25日現在		2026年 4月27日現在
1口当たり純資産額	7.6103円	1口当たり純資産額	11.1213円
(1万口当たり純資産額)	(76,103円)	(1万口当たり純資産額)	(111,213円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	AXON ENTERPRISE INC	1,628	397.12	646,511.36
	LARSEN & TOUBRO REG S-GDR	13,199	42.35	558,977.65
	PARKER HANNIFIN CORP	950	974.47	925,746.50
	GRAB HOLDINGS LTD - CL A	107,650	3.90	419,835.00
	RYANAIR HOLDINGS PLC-SP ADR	10,105	56.67	572,650.35
	DOORDASH INC - A	3,787	176.78	669,465.86
	STARBUCKS CORP	6,421	98.67	633,560.07
	VIKING HOLDINGS LTD	7,692	81.82	629,359.44
	ALPHABET INC-CL C	10,623	342.32	3,636,465.36
	ECHOSTAR CORP-A	4,417	117.50	518,997.50
	META PLATFORMS INC-CLASS A	1,409	675.03	951,117.27
	NETFLIX INC	6,636	92.44	613,431.84
	SPOTIFY TECHNOLOGY SA	1,103	518.00	571,354.00
	ALIBABA GROUP HOLDING-SP-ADR	4,358	135.82	591,903.56
	AMAZON.COM INC	12,316	263.99	3,251,300.84
	HOME DEPOT INC	1,515	335.89	508,873.35
	MERCADOLIBRE INC	302	1,835.22	554,236.44
	TJX COMPANIES INC	3,668	157.03	575,986.04
	INTUITIVE SURGICAL INC	1,332	482.22	642,317.04
	ELI LILLY & CO	1,499	883.96	1,325,056.04
	AMERICAN EXPRESS CO	1,998	314.08	627,531.84
	BLACKSTONE INC	4,498	121.65	547,181.70
	GOLDMAN SACHS GROUP INC	1,012	926.91	938,032.92
	MASTERCARD INC - A	2,191	504.17	1,104,636.47
	CLOUDFLARE INC-CLASS A	1,960	207.07	405,857.20
	DATADOG INC-CLASS A	2,691	129.48	348,430.68
	MICROSOFT CORP	5,151	424.62	2,187,217.62
	ORACLE CORP	2,226	173.28	385,721.28
	PALANTIR TECHNOLOGIES INC-A	4,569	143.09	653,778.21
	SHOPIFY INC - CLASS A	5,274	125.83	663,627.42
	SNOWFLAKE INC	2,790	140.32	391,492.80
	APPLE INC	6,676	271.06	1,809,596.56
	ARISTA NETWORKS INC	4,056	176.91	717,546.96
	ADVANCED MICRO DEVICES	2,512	347.81	873,698.72
	BROADCOM INC	5,346	422.76	2,260,074.96
	NVIDIA CORP	21,433	208.27	4,463,850.91
	SK HYNIX INC-GDS-GDR	742	854.00	633,668.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	5,532	402.46	2,226,408.72
米ドル小計		281,267		40,035,498.48
				(6,388,064,137)
加ドル	STANTEC INC	4,853	122.15	592,793.95
加ドル小計		4,853		592,793.95
				(69,184,981)
ユーロ	RHEINMETALL AG	397	1,319.20	523,722.40
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	3,212	276.00	886,512.00
	HERMES INTERNATIONAL	235	1,648.00	387,280.00
	ACCOR SA	12,674	43.21	547,643.54
	INDITEX	8,078	52.56	424,579.68
	ESSILORLUXOTTICA	2,519	185.70	467,778.30
	ARGENX SE	725	666.20	482,995.00
	FINECOBANK SPA	12,038	20.94	252,075.72
	ASML HOLDING NV	845	1,249.60	1,055,912.00
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	13,961	54.15	755,988.15
ユーロ小計		54,684		5,784,486.79
				(1,081,062,736)
英ポンド	ROLLS-ROYCE HOLDINGS PLC	46,953	11.29	530,287.18
	ASTRAZENECA PLC	4,523	139.56	631,229.88
英ポンド小計		51,476		1,161,517.06
				(250,574,075)
スイスフラン	GALDERMA GROUP AG	3,282	162.35	532,832.70
スイスフラン小計		3,282		532,832.70
				(108,154,381)
デンマーククローネ	DSV A/S	2,255	1,679.00	3,786,145.00
デンマーククローネ小計		2,255		3,786,145.00
				(94,691,486)
香港ドル	TENCENT HOLDINGS LTD	13,953	493.40	6,884,410.20
香港ドル小計		13,953		6,884,410.20
				(140,235,435)
合 計		411,770		8,131,967,231
				(8,131,967,231)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	WELLTOWER INC	4,418	922,257.50
米ドル小計			4,418	922,257.50
				(147,155,406)
	合計			147,155,406
				(147,155,406)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	38銘柄	97.7%	―	77.2%
	投資証券	1銘柄	―	2.3%	1.8%
加ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	0.8%
ユーロ	株式	10銘柄	100.0%	―	13.1%
英ポンド	株式	2銘柄	100.0%	―	3.0%
スイスフラン	株式	1銘柄	100.0%	―	1.3%
デンマーククローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	1.1%
香港ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	1.7%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。