半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年11月11日-令和3年11月10日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2021/08/05 9:21
【資料】: PDFをみる
【項目】: 18項目

225マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年11月10日現在)	(2021年 5月10日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,294,692,175	3,077,867,257
株式	81,497,500,040	93,445,218,600
派生商品評価勘定	36,307,800	67,260,000
未収入金	2,775,968,062	4,460,400
未収配当金	525,971,880	612,445,068
差入委託証拠金	170,000	57,894,000
流動資産合計	87,130,609,957	97,265,145,325
資産合計	87,130,609,957	97,265,145,325
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	4,960,000	-
前受金	31,350,000	67,370,000
未払金	-	906,600
未払解約金	2,588,985,383	772,382,234
未払利息	5,857	7,587
その他未払費用	27,947	72,288
流動負債合計	2,625,329,187	840,738,709
負債合計	2,625,329,187	840,738,709
純資産の部
元本等
元本	26,533,315,959	25,325,625,833
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	57,971,964,811	71,098,780,783
元本等合計	84,505,280,770	96,424,406,616
純資産合計	84,505,280,770	96,424,406,616
負債純資産合計	87,130,609,957	97,265,145,325

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自 2020年11月11日至 2021年 5月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2020年11月10日現在)		(2021年 5月10日現在)
1.	担保資産	代用として、担保に供している資産は次の通りであります。		代用として、担保に供している資産は次の通りであります。
		株式	768,400,000円	株式	876,600,000円
2.	当計算期間の末日における受益権の総数		26,533,315,959口		25,325,625,833口
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	3.1849円	1口当たり純資産額	3.8074円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	31,849円)	(10,000口当たりの純資産額	38,074円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(2021年 5月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年11月10日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,937,702,200	-	2,969,050,000	31,347,800
	日経平均株価指数先物	2,937,702,200	-	2,969,050,000	31,347,800
合計		2,937,702,200	-	2,969,050,000	31,347,800

(2021年 5月10日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,889,740,000	-	2,957,000,000	67,260,000
	日経平均株価指数先物	2,889,740,000	-	2,957,000,000	67,260,000
合計		2,889,740,000	-	2,957,000,000	67,260,000

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(2020年11月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	28,837,669,063円
同期中における追加設定元本額	11,474,727,561円
同期中における一部解約元本額	13,779,080,665円
2020年11月10日現在における元本の内訳
三井住友・225オープン	23,897,291,348円
三井住友・DC年金日本株式225ファンド	2,483,197,121円
SMBC・DCインデックスファンド(日経225)	11,781,548円
日本株式225ファンドVA<適格機関投資家専用>	141,045,942円
合計	26,533,315,959円

(2021年 5月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	26,533,315,959円
同期中における追加設定元本額	4,716,896,160円
同期中における一部解約元本額	5,924,586,286円
2021年 5月10日現在における元本の内訳
三井住友・225オープン	22,651,101,458円
三井住友・DC年金日本株式225ファンド	2,423,277,630円
SMBC・DCインデックスファンド(日経225)	127,837,747円
日本株式225ファンドVA<適格機関投資家専用>	123,408,998円
合計	25,325,625,833円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年11月11日-令和3年11月10日)

開示資料

決算