半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、平成26年12月2日から平成27年11月30日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、平成26年12月2日から平成27年6月1日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第13期計算期間末 (平成26年12月1日現在)		第14期中間計算期間末 (平成27年6月1日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	3,423,645,489口		3,545,932,681口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.9371円	1口当たり純資産額	1.9309円
(10,000口当たり純資産額)	(19,371円)	(10,000口当たり純資産額)	(19,309円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第13期中間計算期間(自 平成25年11月30日 至 平成26年5月29日)
該当事項はございません。
第14期中間計算期間(自 平成26年12月2日 至 平成27年6月1日)
該当事項はございません。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第13期計算期間 (自 平成25年11月30日     至 平成26年12月1日)	第14期中間計算期間 (自 平成26年12月2日     至 平成27年6月1日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
1.元本の移動

	第13期計算期間 (自 平成25年11月30日     至 平成26年12月1日)	第14期中間計算期間 (自 平成26年12月2日     至 平成27年6月1日)
期首元本額	3,083,767,037円	3,423,645,489円
期中追加設定元本額	698,872,211円	357,717,738円
期中一部解約元本額	358,993,759円	235,430,546円

2.デリバティブ取引関係
第13期計算期間末(平成26年12月1日現在)
該当事項はございません。
第14期中間計算期間末(平成27年6月1日現在)
該当事項はございません。

(参考)
当ファンドは「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(平成27年6月1日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	28,017,761
コール・ローン	378,042,031
国債証券	28,801,455,235
地方債証券	1,223,587,243
特殊債券	2,350,580,477
社債券	779,586,742
派生商品評価勘定	23,462,664
未収入金	9,850,074,790
未収利息	290,068,920
前払費用	114,367,012
流動資産合計	43,839,242,875
資産合計	43,839,242,875
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	23,290,278
未払金	9,694,548,001
未払解約金	29,660,000
流動負債合計	9,747,498,279
負債合計	9,747,498,279
純資産の部
元本等
元本	14,394,345,935
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	19,697,398,661
元本等合計	34,091,744,596
純資産合計	34,091,744,596
負債純資産合計	43,839,242,875

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の平成27年6月1日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、平成27年4月11日から平成28年4月11日までとなっております。

(その他の注記)

(平成27年6月1日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 平成26年12月2日 至 平成27年6月1日)の元本状況
期首(平成26年12月2日)の元本額	15,141,132,547円
対象期間中の追加設定元本額	831,577,744円
対象期間中の一部解約元本額	1,578,364,356円
平成27年6月1日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	15,405,063円
明治安田先進国コアファンド(年2回決算型)	13,190,117円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	73,336,351円
明治安田グローバルバランスオープン	19,085,588円
明治安田DCグローバルバランスオープン	106,189,039円
明治安田外国債券オープン	400,901,733円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	62,809,218円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	103,009,509円
明治安田DC外国債券オープン	2,865,204,349円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	9,106,579,092円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	917,030,543円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	5,493,012円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	6,313,272円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	53,487,654円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	646,311,395円
計	14,394,345,935円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.3684円
(10,000口当たり純資産額)	(23,684円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額