半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2023/11/30-2024/11/29)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2023年11月30日から2024年 5月29日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第22期計算期間末 2023年11月29日現在			第23期中間計算期間末 2024年 5月29日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	5,352,647,447口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	5,393,233,298口
2.	1口当たり純資産額	2.0956円	2.	1口当たり純資産額	2.2564円
	(10,000口当たり純資産額)	(20,956円)		(10,000口当たり純資産額)	(22,564円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 
 
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第22期計算期間末 2023年11月29日現在	第23期中間計算期間末 2024年 5月29日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第22期計算期間 自 2022年11月30日 至 2023年11月29日	第23期中間計算期間 自 2023年11月30日 至 2024年 5月29日
期首元本額	5,283,189,102円	5,352,647,447円
期中追加設定元本額	930,650,529円	499,349,342円
期中一部解約元本額	861,192,184円	458,763,491円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 5月29日現在
資産の部
流動資産
預金	101,047,142
コール・ローン	54,735,622
国債証券	18,060,873,530
特殊債券	79,970,153
社債券	3,226,631,549
派生商品評価勘定	1,355,194
未収入金	200,549,932
未収利息	102,870,416
前払費用	48,698,460
流動資産合計	21,876,731,998
資産合計	21,876,731,998
負債の部
流動負債
未払金	207,420,723
未払解約金	3,060,000
流動負債合計	210,480,723
負債合計	210,480,723
純資産の部
元本等
元本	7,114,482,789
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,551,768,486
元本等合計	21,666,251,275
純資産合計	21,666,251,275
負債純資産合計	21,876,731,998

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 5月29日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年11月30日
	期首元本額	7,769,190,373円
	期末元本額	7,114,482,789円
	期中追加設定元本額	1,008,317,755円
	期中一部解約元本額	1,663,025,339円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	8,264,625円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	136,035,108円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	176,217,841円
	明治安田外国債券オープン	180,202,682円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	79,843,449円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	158,987,100円
	明治安田DC外国債券オープン	3,975,942,302円
	明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	2,191,139,161円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	895,827円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	893,076円
	明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	4,451,161円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	201,610,457円
2.	1口当たり純資産額	3.0454円
	(10,000口当たり純資産額)	(30,454円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額