半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年12月1日-令和3年11月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2020年12月1日から2021年11月29日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年12月1日から2021年5月31日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第19期計算期間末 (2020年11月30日現在)		第20期中間計算期間末 (2021年5月31日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	4,626,161,745口		4,714,057,670口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.8991円	1口当たり純資産額	1.9495円
(10,000口当たり純資産額)	(18,991円)	(10,000口当たり純資産額)	(19,495円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第19期中間計算期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)
該当事項はございません。
 
第20期中間計算期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第19期計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年11月30日)	第20期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第19期計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年11月30日)	第20期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
期首元本額	4,270,217,242円	4,626,161,745円
期中追加設定元本額	1,078,824,456円	444,123,381円
期中一部解約元本額	722,879,953円	356,227,456円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第19期計算期間末(2020年11月30日現在)
該当事項はございません。
 
第20期中間計算期間末(2021年5月31日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	13,192,435
金銭信託	78,393,234
国債証券	20,633,674,087
地方債証券	514,000,958
特殊債券	997,368,851
未収利息	87,996,953
前払費用	14,569,685
流動資産合計	22,339,196,203
資産合計	22,339,196,203
負債の部
流動負債
未払解約金	17,822,000
その他未払費用	9,588
流動負債合計	17,831,588
負債合計	17,831,588
純資産の部
元本等
元本	8,763,036,366
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,558,328,249
元本等合計	22,321,364,615
純資産合計	22,321,364,615
負債純資産合計	22,339,196,203

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2021年4月13日から2022年4月11日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	9,753,845,661円
対象期間中の追加設定元本額	983,242,661円
対象期間中の一部解約元本額	1,974,051,956円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC先進国コアファンド	8,892,739円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	10,916,312円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	15,243,745円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	12,230,427円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	123,321,388円
明治安田DCグローバルバランスオープン	185,859,127円
明治安田外国債券オープン	220,608,334円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	91,915,912円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	159,943,725円
明治安田DC外国債券オープン	3,592,143,415円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	3,254,539,469円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	351,225,622円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,534,264円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,318,185円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	7,255,363円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	726,088,339円
計	8,763,036,366円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.5472円
(10,000口当たり純資産額)	(25,472円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額