半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年11月30日-令和2年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、当期末が休日のため、2019年11月30日から2020年11月30日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2019年11月30日から2020年5月29日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第18期計算期間末 (2019年11月29日現在)		第19期中間計算期間末 (2020年5月29日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	4,270,217,242口		4,377,591,233口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.8276円	1口当たり純資産額	1.8577円
(10,000口当たり純資産額)	(18,276円)	(10,000口当たり純資産額)	(18,577円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第18期中間計算期間(自 2018年11月30日 至 2019年5月29日)
該当事項はございません。
 
第19期中間計算期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第18期計算期間 (自 2018年11月30日     至 2019年11月29日)	第19期中間計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年5月29日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第18期計算期間 (自 2018年11月30日     至 2019年11月29日)	第19期中間計算期間 (自 2019年11月30日     至 2020年5月29日)
期首元本額	4,018,503,667円	4,270,217,242円
期中追加設定元本額	701,680,254円	515,776,802円
期中一部解約元本額	449,966,679円	408,402,811円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第18期計算期間末(2019年11月29日現在)
該当事項はございません。
 
第19期中間計算期間末(2020年5月29日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年5月29日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	15,097,531
金銭信託	314,878,482
国債証券	19,828,716,093
地方債証券	488,468,648
特殊債券	1,051,239,415
未収利息	107,929,572
前払費用	14,199,346
流動資産合計	21,820,529,087
資産合計	21,820,529,087
負債の部
流動負債
未払解約金	10,120,000
その他未払費用	20,266
流動負債合計	10,140,266
負債合計	10,140,266
純資産の部
元本等
元本	9,086,170,935
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,724,217,886
元本等合計	21,810,388,821
純資産合計	21,810,388,821
負債純資産合計	21,820,529,087

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年5月29日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年4月11日から2021年4月12日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年5月29日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年11月30日 至 2020年5月29日)の元本状況
期首(2019年11月30日)の元本額	11,131,323,083円
対象期間中の追加設定元本額	1,055,037,357円
対象期間中の一部解約元本額	3,100,189,505円
2020年5月29日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	3,939,070円
明治安田DC先進国コアファンド	14,421,302円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	15,679,802円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	17,496,768円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	12,777,808円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	94,448,133円
明治安田DCグローバルバランスオープン	143,272,587円
明治安田外国債券オープン	247,152,594円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	82,094,900円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	137,228,993円
明治安田DC外国債券オープン	3,372,405,923円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	3,796,885,996円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	385,150,907円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,415,517円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,129,444円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	7,853,323円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	752,817,868円
計	9,086,170,935円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.4004円
(10,000口当たり純資産額)	(24,004円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額