半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成30年11月30日-令和1年11月29日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2018年11月30日から2019年11月29日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2018年11月30日から2019年5月29日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第17期計算期間末 (2018年11月29日現在)		第18期中間計算期間末 (2019年5月29日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	4,018,503,667口		4,170,986,932口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.7720円	1口当たり純資産額	1.7657円
(10,000口当たり純資産額)	(17,720円)	(10,000口当たり純資産額)	(17,657円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第17期中間計算期間(自 2017年11月30日 至 2018年5月29日)
該当事項はございません。
 
第18期中間計算期間(自 2018年11月30日 至 2019年5月29日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第17期計算期間 (自 2017年11月30日     至 2018年11月29日)	第18期中間計算期間 (自 2018年11月30日     至 2019年5月29日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第17期計算期間 (自 2017年11月30日     至 2018年11月29日)	第18期中間計算期間 (自 2018年11月30日     至 2019年5月29日)
期首元本額	3,832,454,892円	4,018,503,667円
期中追加設定元本額	633,798,469円	349,136,171円
期中一部解約元本額	447,749,694円	196,652,906円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第17期計算期間末(2018年11月29日現在)
該当事項はございません。
 
第18期中間計算期間末(2019年5月29日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年5月29日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,010
金銭信託	138,956,033
国債証券	22,183,174,980
地方債証券	513,928,595
特殊債券	842,120,924
社債券	436,203,752
未収利息	117,813,943
前払費用	60,393,280
流動資産合計	24,292,592,517
資産合計	24,292,592,517
負債の部
流動負債
未払解約金	14,000,000
その他未払費用	11,412
流動負債合計	14,011,412
負債合計	14,011,412
純資産の部
元本等
元本	10,757,345,028
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,521,236,077
元本等合計	24,278,581,105
純資産合計	24,278,581,105
負債純資産合計	24,292,592,517

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年5月29日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年5月29日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2018年11月30日 至 2019年5月29日)の元本状況
期首(2018年11月30日)の元本額	10,213,596,498円
対象期間中の追加設定元本額	1,147,879,764円
対象期間中の一部解約元本額	604,131,234円
2019年5月29日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	11,486,101円
明治安田DC先進国コアファンド	10,957,903円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	28,435,441円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	31,089,886円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	23,068,375円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	97,492,133円
明治安田グローバルバランスオープン	8,480,581円
明治安田DCグローバルバランスオープン	105,381,773円
明治安田外国債券オープン	271,620,993円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	85,395,677円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	140,121,805円
明治安田DC外国債券オープン	3,246,915,167円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	4,526,011,164円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	459,482,744円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,669,122円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,202,902円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	8,189,167円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	1,700,344,094円
計	10,757,345,028円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.2569円
(10,000口当たり純資産額)	(22,569円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額