有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(平成31年1月9日-令和1年7月8日)

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【提出】: 2019/10/07 9:04
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成31年 1月 8日現在]	当期 [令和 1年 7月 8日現在]
1.	期首元本額	4,914,164,001円	4,794,269,262円
	期中追加設定元本額	174,940,608円	220,488,704円
	期中一部解約元本額	294,835,347円	222,236,673円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,643,857,157円	1,580,742,125円
3.	受益権の総数	4,794,269,262口	4,792,521,293口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 7月10日至平成31年 1月 8日				当期自平成31年 1月 9日至令和 1年 7月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「USボンドマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 150億円未満の部分年10,000分の30 150億円以上300億円未満の部分年10,000分の25 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の20 600億円以上の部分年10,000分の15				「USボンドマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 150億円未満の部分年10,000分の30 150億円以上300億円未満の部分年10,000分の25 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の20 600億円以上の部分年10,000分の15
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第100期平成30年 7月10日平成30年 9月10日				第103期平成31年 1月 9日平成31年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,168,078円		費用控除後の配当等収益額	A	24,747,877円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	169,409,522円		収益調整金額	C	174,344,992円
	分配準備積立金額	D	173,750,865円		分配準備積立金額	D	160,326,743円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	366,328,465円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	359,419,612円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,872,174,880口		当ファンドの期末残存口数	F	4,799,431,807口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	751円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	748円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,360,874円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,997,159円
	第101期平成30年 9月11日平成30年11月 8日				第104期平成31年 3月 9日令和 1年 5月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,724,152円		費用控除後の配当等収益額	A	20,483,684円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	169,888,710円		収益調整金額	C	175,314,373円
	分配準備積立金額	D	168,322,005円		分配準備積立金額	D	158,647,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	361,934,867円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	354,445,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,813,587,813口		当ファンドの期末残存口数	F	4,774,924,655口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	751円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	742円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,067,939円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,874,623円
	第102期平成30年11月 9日平成31年 1月 8日				第105期令和 1年 5月 9日令和 1年 7月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,250,027円		費用控除後の配当等収益額	A	20,206,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	170,670,345円		収益調整金額	C	178,380,485円
	分配準備積立金額	D	166,041,902円		分配準備積立金額	D	153,661,805円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	357,962,274円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	352,248,686円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,794,269,262口		当ファンドの期末残存口数	F	4,792,521,293口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	746円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	734円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,971,346円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,962,606円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 7月10日至平成31年 1月 8日	当期自平成31年 1月 9日至令和 1年 7月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成31年 1月 8日現在]	当期 [令和 1年 7月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成31年 1月 8日現在]	当期 [令和 1年 7月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△49,350,118	27,691,872
合計	△49,350,118	27,691,872

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成31年 1月 8日現在]	当期 [令和 1年 7月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.6571円	0.6702円
(1万口当たり純資産額)	(6,571円)	(6,702円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(平成31年1月9日-令和1年7月8日)

開示資料

決算