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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(令和4年1月12日-令和4年7月8日)

【提出】: 2022/10/07 9:05
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年1月8日および7月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 4年 1月12日から令和 4年 7月 8日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 1月11日現在]	当期 [令和 4年 7月 8日現在]
1.	期首元本額	3,164,371,996円	2,897,363,472円
	期中追加設定元本額	16,392,298円	17,422,896円
	期中一部解約元本額	283,400,822円	290,056,043円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	954,125,273円	740,242,647円
3.	受益権の総数	2,897,363,472口	2,624,730,325口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 7月 9日至令和 4年 1月11日				当期自令和 4年 1月12日至令和 4年 7月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「USボンドマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 150億円未満の部分年10,000分の30 150億円以上300億円未満の部分年10,000分の25 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の20 600億円以上の部分年10,000分の15				「USボンドマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 150億円未満の部分年10,000分の30 150億円以上300億円未満の部分年10,000分の25 300億円以上600億円未満の部分年10,000分の20 600億円以上の部分年10,000分の15
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第118期令和 3年 7月 9日令和 3年 9月 8日				第121期令和 4年 1月12日令和 4年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,973,639円		費用控除後の配当等収益額	A	5,360,332円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	123,409,658円		収益調整金額	C	111,566,342円
	分配準備積立金額	D	34,928,139円		分配準備積立金額	D	28,428,311円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,311,436円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	145,354,985円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,087,958,405口		当ファンドの期末残存口数	F	2,787,423,208口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	535円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	521円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,263,875円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,362,269円
	第119期令和 3年 9月 9日令和 3年11月 8日				第122期令和 4年 3月 9日令和 4年 5月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,942,203円		費用控除後の配当等収益額	A	9,585,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	120,081,552円		収益調整金額	C	107,519,173円
	分配準備積立金額	D	31,794,837円		分配準備積立金額	D	24,543,142円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,818,592円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	141,648,060円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,003,353,606口		当ファンドの期末残存口数	F	2,684,918,430口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	538円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	527円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,010,060円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,054,755円
	第120期令和 3年11月 9日令和 4年 1月11日				第123期令和 4年 5月10日令和 4年 7月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,349,555円		費用控除後の配当等収益額	A	9,629,971円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	115,921,599円		収益調整金額	C	105,197,454円
	分配準備積立金額	D	31,714,763円		分配準備積立金額	D	25,469,073円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,985,917円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	140,296,498円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,897,363,472口		当ファンドの期末残存口数	F	2,624,730,325口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	531円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	534円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,692,090円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,874,190円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 7月 9日至令和 4年 1月11日	当期自令和 4年 1月12日至令和 4年 7月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 1月11日現在]	当期 [令和 4年 7月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 1月11日現在]	当期 [令和 4年 7月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△9,140,527	81,350,744
合計	△9,140,527	81,350,744

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 1月11日現在]	当期 [令和 4年 7月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.6707円	0.7180円
(1万口当たり純資産額)	(6,707円)	(7,180円)

(重要な後発事象に関する注記)

前期自令和 3年 7月 9日至令和 4年 1月11日	当期自令和 4年 1月12日至令和 4年 7月 8日
―	当ファンドは、信託約款に基づき信託契約の解約を行うことを令和4年8月12日付で社内規定に基づき決裁しました。当ファンドは令和5年1月12日に償還する予定です。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(令和4年1月12日-令和4年7月8日)

開示資料

決算