半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間 平成26年11月30日が休日のため、当中間計算期間は平成26年12月2日から平成27年6月1日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (平成26年12月 1日現在)	当中間計算期間末 (平成27年 6月 1日現在)
1	期首元本額	6,996,343,109円	7,494,812,338円
	期中追加設定元本額	1,903,307,914円	946,981,597円
	期中一部解約元本額	1,404,838,685円	879,903,705円
2	受益権の総数	7,494,812,338口	7,561,890,230口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (平成26年12月 1日現在)	当中間計算期間末 (平成27年 6月 1日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (平成26年12月 1日現在)		当中間計算期間末 (平成27年 6月 1日現在)
1口当たり純資産額	1.9179	円	2.0494	円
(1万口当たり純資産額)	(19,179	円)	(20,494	円)

<参考>当ファンドは「ステート・ストリート外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「ステート・ストリート外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(平成26年12月 1日現在)	(平成27年 6月 1日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		2,600,646,229	772,840,636
コール・ローン		3,709,073,167	5,741,575,384
株式		175,704,218,996	164,272,229,038
投資証券		4,173,668,252	3,919,439,819
派生商品評価勘定		113,180,505	204,134,515
未収入金		6,485,907	1,009,504
未収配当金		378,751,291	400,142,006
未収利息		1,016	1,573
差入委託証拠金		1,278,553,662	1,654,682,514
流動資産合計		187,964,579,025	176,966,054,989
資産合計		187,964,579,025	176,966,054,989
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,595,539	88,164,331
未払金		213,769,867	―
未払解約金		1,400,570,000	568,197,360
流動負債合計		1,625,935,406	656,361,691
負債合計		1,625,935,406	656,361,691
純資産の部
元本等
元本	1	88,058,631,181	77,580,878,768
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		98,280,012,438	98,728,814,530
元本等合計		186,338,643,619	176,309,693,298
純資産合計		186,338,643,619	176,309,693,298
負債純資産合計		187,964,579,025	176,966,054,989

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 外国先物の評価においては、個別法に基づき、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量等を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
		為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(平成26年12月 1日現在)	(平成27年 6月 1日現在)
1	期首元本額	101,490,255,088円	88,058,631,181円
	期中追加設定元本額	24,203,267,720円	8,123,698,121円
	期中一部解約元本額	37,634,891,627円	18,601,450,534円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリート外国株式インデックス・オープン	8,287,004,068円	7,760,870,840円
	ステート・ストリートDC外国株式インデックス・オープン	6,792,358,549円	6,818,283,545円
	ステート・ストリートDCグローバル株式インデックス・オープン	36,624,915円	38,029,082円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	107,193,781円	144,316,293円
	ステート・ストリート外国株式インデックス・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	4,066,115,719円	3,405,494,348円
	ステート・ストリート外国株式インデックス・ファンドVA2(適格機関投資家専用)	502,765,269円	330,230,599円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	31,298,563円	21,800,995円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	3,749,751,573円	2,873,211,198円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	354,653円	350,981円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	40,485,605円	32,690,968円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	21,845,009円	17,100,928円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	15,615,507,102円	13,943,155,166円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	49,163,576円	32,085,551円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	2,774,691,432円	2,232,580,444円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	1,427,517,731円	1,261,415,879円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	175,652,743円	146,903,805円
	ステート・ストリート4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	279,405,907円	226,056,682円
	ステート・ストリート4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	2,711,428,725円	2,413,460,300円
	ステート・ストリート4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	831,642,842円	666,372,357円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	3,463,329,594円	3,000,681,989円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	608,474,168円	458,198,563円
	ステート・ストリート世界4資産バランスVA45<適格機関投資家限定>	2,059,476,817円	1,611,689,095円
	ステート・ストリート・グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	57,029,156円	53,142,510円
	ステート・ストリート・グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	73,682,512円	56,458,326円
	ステート・ストリート4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	49,134,470円	39,795,928円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	504,015,207円	453,332,732円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	4,510,544円	4,540,789円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	7,345,862円	6,840,872円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50D<適格機関投資家限定>	121,095円	114,224円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA10A<適格機関投資家限定>	57,753,005円	55,179,172円
	ステート・ストリート外国株式インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	16,507,264,949円	12,453,734,198円
	ステート・ストリート4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	488,411,988円	416,923,786円
	ステート・ストリート4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	51,665,019円	52,694,677円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	72,166,415円	106,457,803円
	ワールドエクイティ・ファンドVL<適格機関投資家限定>	16,553,442,618円	16,446,684,143円
	計	88,058,631,181円	77,580,878,768円
2	受益権の総数	88,058,631,181口	77,580,878,768口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(平成26年12月 1日現在)	(平成27年 6月 1日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		(単位:円)
		(平成26年12月 1日現在)
区分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	2,275,322,765	―	2,296,943,505	21,620,740
	S&P 60	162,280,348	―	161,068,424	△1,211,924
	SPI 200	135,164,338	―	134,183,975	△980,363
	FTSE100INDEX	357,960,150	―	362,094,145	4,133,995
	FSMI INDEX	154,187,369	―	157,435,261	3,247,892
	EURO STOXX 50	453,412,721	―	474,732,799	21,320,078
	合 計	3,538,327,691	―	3,586,458,109	48,130,418

		(単位:円)
		(平成27年 6月 1日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	4,615,425,251	―	4,605,030,144	△10,395,107
	S&P 60	314,893,567	―	313,332,365	△1,561,202
	SPI 200	268,167,524	―	274,281,660	6,114,136
	FTSE100INDEX	697,859,174	―	700,550,001	2,690,827
	FSMI INDEX	313,276,313	―	317,853,432	4,577,119
	EURO STOXX 50	981,120,088	―	968,294,080	△12,826,008
	合 計	7,190,741,917	―	7,179,341,682	△11,400,235

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は対顧客電信売買相場の仲値で行っており、換算において円未満の端数は切り捨てております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
通貨関連

		(単位:円)
		(平成26年12月 1日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,624,708,987	―	1,668,556,680	43,847,693
	カナダ・ドル	132,696,796	―	135,004,770	2,307,974
	オーストラリア・ドル	93,670,401	―	93,710,520	40,119
	イギリス・ポンド	136,092,540	―	137,047,550	955,010
	スイス・フラン	284,153,797	―	289,188,900	5,035,103
	ユーロ	785,344,259	―	794,129,400	8,785,141
	売建
	アメリカ・ドル	1,970,438,842	―	1,973,734,040	△3,295,198
	カナダ・ドル	166,819,753	―	167,118,620	△298,867
	オーストラリア・ドル	109,515,804	―	109,323,720	192,084
	イギリス・ポンド	293,673,186	―	294,546,680	△873,494
	スイス・フラン	240,140,230	―	241,277,400	△1,137,170
	香港・ドル	37,530,288	―	37,503,360	26,928
	シンガポール・ドル	16,890,660	―	16,894,380	△3,720
	スウェーデン・クローナ	35,702,040	―	35,679,600	22,440
	ノルウェー・クローネ	16,465,381	―	16,452,680	12,701
	デンマーク・クローネ	17,406,120	―	17,397,360	8,760
	イスラエル・シェケル	11,963,840	―	11,959,920	3,920
	ユーロ	626,566,324	―	628,741,200	△2,174,876
	合 計	6,599,779,248	―	6,668,266,780	53,454,548

		(単位:円)
		(平成27年 6月 1日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	5,444,186,859	―	5,595,986,780	151,799,921
	カナダ・ドル	345,947,432	―	347,768,280	1,820,848
	オーストラリア・ドル	227,684,684	―	227,403,390	△281,294
	イギリス・ポンド	667,442,699	―	675,094,920	7,652,221
	ユーロ	450,865,726	―	457,370,800	6,505,074
	売建
	アメリカ・ドル	1,811,991,551	―	1,849,138,920	△37,147,369
	カナダ・ドル	108,776,607	―	109,051,050	△274,443
	オーストラリア・ドル	99,461,441	―	98,949,410	512,031
	イギリス・ポンド	265,119,534	―	266,774,440	△1,654,906
	スイス・フラン	66,817,530	―	66,847,950	△30,420
	香港・ドル	31,164,735	―	31,158,900	5,835
	ノルウェー・クローネ	16,100,175	―	16,095,120	5,055
	デンマーク・クローネ	11,550,846	―	11,551,480	△634
	ユーロ	459,363,220	―	460,904,720	△1,541,500
	合 計	10,006,473,039	―	10,214,096,160	127,370,419

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成26年12月 1日現在)		(平成27年 6月 1日現在)
1口当たり純資産額	2.1161	円	2.2726	円
(1万口当たり純資産額)	(21,161	円)	(22,726	円)