半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (平成29年11月30日現在)	当中間計算期間末 (平成30年 5月31日現在)
1	期首元本額	8,250,719,607円	7,887,255,926円
	期中追加設定元本額	1,296,129,109円	644,693,404円
	期中一部解約元本額	1,659,592,790円	625,413,456円
2	受益権の総数	7,887,255,926口	7,906,535,874口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (平成29年11月30日現在)	当中間計算期間末 (平成30年 5月31日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (平成29年11月30日現在)		当中間計算期間末 (平成30年 5月31日現在)
1口当たり純資産額	2.2263	円	2.2190	円
(1万口当たり純資産額)	(22,263	円)	(22,190	円)

<参考>当ファンドは「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(平成29年11月30日現在)	(平成30年 5月31日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		1,020,913,023	3,723,386,367
金銭信託		―	545,465,679
コール・ローン		5,961,390,897	1,096,969,937
株式		161,770,627,957	149,174,092,157
投資証券		4,178,120,728	3,597,090,296
派生商品評価勘定		196,629,770	38,326,287
未収入金		7,632,678	9,805,803
未収配当金		286,173,925	371,586,301
差入委託証拠金		1,090,030,739	545,912,752
流動資産合計		174,511,519,717	159,102,635,579
資産合計		174,511,519,717	159,102,635,579
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		99,671,205	40,910,101
未払解約金		105,839,100	410,846,100
未払利息		14,624	2,582
その他未払費用		27,654	3,708
流動負債合計		205,552,583	451,762,491
負債合計		205,552,583	451,762,491
純資産の部
元本等
元本	1	68,818,230,488	62,525,667,322
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		105,487,736,646	96,125,205,766
元本等合計		174,305,967,134	158,650,873,088
純資産合計		174,305,967,134	158,650,873,088
負債純資産合計		174,511,519,717	159,102,635,579

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 外国先物の評価においては、個別法に基づき、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量等を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
		為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(平成29年11月30日現在)	(平成30年 5月31日現在)
1	期首元本額	67,798,978,710円	68,818,230,488円
	期中追加設定元本額	21,734,829,089円	6,206,863,994円
	期中一部解約元本額	20,715,577,311円	12,499,427,160円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリート外国株式インデックス・オープン	6,613,567,620円	6,486,876,001円
	ステート・ストリートDC外国株式インデックス・オープン	6,931,806,365円	6,913,422,749円
	ステート・ストリートDCグローバル株式インデックス・オープン	47,163,477円	54,002,747円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	74,250,633円	87,290,771円
	外国株式インデックス・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	2,020,073,735円	1,955,890,248円
	外国株式インデックス・ファンドVA2(適格機関投資家専用)	91,849,285円	63,374,961円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	3,118,481円	3,047,170円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	257,810,955円	188,413,357円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	208,977円	78,761円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	8,347,033円	7,118,918円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	9,335,381円	9,162,871円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	9,229,413,153円	8,407,556,425円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	5,043,713円	4,613,272円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	1,080,408,951円	967,705,711円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	849,155,778円	781,313,013円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	89,070,551円	80,654,979円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	111,176,911円	85,134,574円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	1,317,755,483円	1,043,256,993円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	371,460,774円	283,249,699円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	2,010,050,049円	1,781,653,591円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	212,682,647円	93,962,469円
	世界4資産バランスVA45<適格機関投資家限定>	1,205,018,624円	774,225,769円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	43,217,801円	38,498,165円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	43,217,898円	42,806,578円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	23,731,153円	19,470,141円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	308,477,500円	280,411,961円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	1,588,686円	1,516,588円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	1,492,883円	1,444,623円
	バランスファンドVA10A<適格機関投資家限定>	42,610,452円	41,179,627円
	外国株式インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	14,546,133,224円	9,713,464,435円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	296,594,777円	269,633,626円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	40,864,329円	38,400,474円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	70,643,085円	31,668,290円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	21,008,778円	21,561,779円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン	622,460,347円	944,987,706円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	1,229,983,914円	1,796,339,514円
	全世界株式インデックス・ファンド	135,265,655円	196,707,224円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	126,519,867円	100,525,600円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	1,034,109,348円	984,706,872円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	93,956,437円	83,186,541円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	32,225,969円	32,147,231円
	ワールドバランスVA0809<適格機関投資家限定>	131,076,799円	121,646,125円
	ワールドバランスVA0902<適格機関投資家限定>	46,445,417円	44,923,795円
	ワールドエクイティ・ファンドVL<適格機関投資家限定>	17,387,837,593円	17,648,435,378円
	計	68,818,230,488円	62,525,667,322円
2	受益権の総数	68,818,230,488口	62,525,667,322口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(平成29年11月30日現在)	(平成30年 5月31日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		(単位:円)
		(平成29年11月30日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	4,988,527,619	―	5,132,785,841	144,258,222
	S&P 60	323,864,946	―	330,109,000	6,244,054
	SPI 200	269,708,372	―	280,957,890	11,249,518
	FTSE100INDEX	626,267,350	―	622,378,216	△3,889,134
	FSMI INDEX	291,513,502	―	296,891,400	5,377,898
	EURO STOXX 50	1,065,240,317	―	1,067,112,406	1,872,089
	合 計	7,565,122,106	―	7,730,234,753	165,112,647

		(単位:円)
		(平成30年 5月31日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	3,786,499,128	―	3,805,707,641	19,208,513
	S&P 60	221,673,487	―	223,945,876	2,272,389
	SPI 200	196,773,265	―	197,475,299	702,034
	FTSE100INDEX	451,821,620	―	453,679,150	1,857,530
	FSMI INDEX	202,586,640	―	198,449,860	△4,136,780
	EURO STOXX 50	736,197,374	―	724,228,994	△11,968,380
	合 計	5,595,551,514	―	5,603,486,820	7,935,306

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は対顧客電信売買相場の仲値で行っており、換算において円未満の端数は切り捨てております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
通貨関連

		(単位:円)
		(平成29年11月30日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	5,619,135,611	―	5,546,279,200	△72,856,411
	カナダ・ドル	310,756,390	―	303,874,300	△6,882,090
	オーストラリア・ドル	196,136,603	―	191,693,200	△4,443,403
	イギリス・ポンド	562,272,069	―	565,128,000	2,855,931
	香港・ドル	22,884,800	―	22,944,000	59,200
	ユーロ	999,090,827	―	1,005,447,400	6,356,573
	売建
	アメリカ・ドル	1,906,175,188	―	1,899,520,000	6,655,188
	カナダ・ドル	72,320,300	―	71,397,400	922,900
	オーストラリア・ドル	80,308,680	―	79,730,800	577,880
	イギリス・ポンド	162,937,660	―	163,827,000	△889,340
	ユーロ	267,785,890	―	268,296,400	△510,510
	合 計	10,199,804,018	―	10,118,137,700	△68,154,082

		(単位:円)
		(平成30年 5月31日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,175,421,583	―	1,163,977,600	△11,443,983
	カナダ・ドル	52,719,908	―	52,259,800	△460,108
	オーストラリア・ドル	36,682,780	―	37,021,500	338,720
	イギリス・ポンド	72,447,930	―	70,805,000	△1,642,930
	スイス・フラン	8,748,800	―	8,804,000	55,200
	ユーロ	90,626,272	―	88,718,000	△1,908,272
	売建
	アメリカ・ドル	290,285,456	―	287,849,800	2,435,656
	カナダ・ドル	17,272,060	―	16,858,000	414,060
	オーストラリア・ドル	24,898,440	―	24,681,000	217,440
	イギリス・ポンド	35,210,060	―	34,685,600	524,460
	ユーロ	84,594,737	―	83,644,100	950,637
	合 計	1,888,908,026	―	1,869,304,400	△10,519,120

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成29年11月30日現在)		(平成30年 5月31日現在)
1口当たり純資産額	2.5328	円	2.5374	円
(1万口当たり純資産額)	(25,328	円)	(25,374	円)