半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年12月1日-令和4年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前計算期間末 (2021年11月30日現在)	当中間計算期間末 (2022年5月31日現在)
1	期首元本額	7,559,885,041円	7,512,234,393円
	期中追加設定元本額	1,359,584,524円	789,333,286円
	期中一部解約元本額	1,407,235,172円	730,967,228円
2	受益権の総数	7,512,234,393口	7,570,600,451口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前計算期間末 (2021年11月30日現在)	当中間計算期間末 (2022年5月31日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2021年11月30日現在)	当中間計算期間末 (2022年5月31日現在)
1口当たり純資産額	3.6931円	3.7327円
(1万口当たり純資産額)	(36,931円)	(37,327円)

<参考>当ファンドは「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2021年11月30日現在)	(2022年5月31日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		1,083,514,997	4,871,681,703
金銭信託		374,823	20,753,593
コール・ローン		651,491,670	2,806,942,566
株式		198,907,329,910	194,744,200,637
投資証券		4,676,533,367	4,880,139,282
派生商品評価勘定		127,399,854	170,484,894
未収入金		42,362,327	271,648,706
未収配当金		225,267,523	319,906,842
差入委託証拠金		1,424,458,989	1,129,451,643
流動資産合計		207,138,733,460	209,215,209,866
資産合計		207,138,733,460	209,215,209,866
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		14,363,182	124,688,137
未払解約金		126,101,100	14,042,000
未払利息		1,762	7,580
その他未払費用		446	811
流動負債合計		140,466,490	138,738,528
負債合計		140,466,490	138,738,528
純資産の部
元本等
元本	1	47,285,974,098	47,014,289,099
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		159,712,292,872	162,062,182,239
元本等合計		206,998,266,970	209,076,471,338
純資産合計		206,998,266,970	209,076,471,338
負債純資産合計		207,138,733,460	209,215,209,866

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月1日から、翌年11月30日までであります。
(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 外国先物の評価においては、個別法に基づき、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量等を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
		為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区 分		(2021年11月30日現在)	(2022年5月31日現在)
1	期首元本額	51,305,848,214円	47,285,974,098円
	期中追加設定元本額	5,904,597,761円	2,629,406,158円
	期中一部解約元本額	9,924,471,877円	2,901,091,157円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリート外国株式インデックス・オープン	5,385,587,942円	5,243,082,293円
	ステート・ストリートDC外国株式インデックス・オープン	6,336,632,392円	6,354,052,262円
	ステート・ストリートDCグローバル株式インデックス・オープン	74,165,727円	75,894,675円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	60,143,809円	53,060,952円
	外国株式インデックス・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	2,621,599,807円	2,356,127,639円
	外国株式インデックス・ファンドVA2(適格機関投資家専用)	30,110,872円	27,417,101円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	611,472円	419,074円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	34,029,652円	21,615,247円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	51,332円	46,719円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	2,370,189円	2,252,401円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	4,930,955円	5,004,818円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	3,848,864,908円	3,512,587,833円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	960,574円	871,202円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	370,535,116円	328,457,868円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	364,776,142円	332,547,542円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	30,393,180円	29,386,084円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	103,010,194円	89,376,770円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	1,341,042,599円	1,242,868,294円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	205,255,675円	179,668,831円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	722,671,012円	638,711,707円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	29,525,949円	26,950,740円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	22,838,216円	18,354,465円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	25,547,253円	23,750,681円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	12,611,865円	10,878,833円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	142,105,008円	131,984,651円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	392,345円	380,117円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	753,782円	712,246円
	外国株式インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	469,975,113円	252,714,304円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	125,147,080円	115,775,247円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	20,627,311円	19,550,597円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	20,288,508円	17,635,507円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	8,621,672円	11,802,943円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン	300,588,586円	225,457,359円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	3,288,134,329円	2,875,286,452円
	全世界株式インデックス・ファンド	1,127,072,803円	1,552,196,292円
	世界バランス40VA<適格機関投資家限定>	11,057,591円	8,748,936円
	世界バランス60VA<適格機関投資家限定>	125,859,489円	65,028,406円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	493,474円	476,864円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	900,663,318円	805,771,775円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	33,789,693円	29,632,623円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	15,298,681円	13,687,814円
	ワールドエクイティ・ファンドVL<適格機関投資家限定>	19,066,838,483円	20,314,062,935円
	計	47,285,974,098円	47,014,289,099円
2	受益権の総数	47,285,974,098口	47,014,289,099口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		(2021年11月30日現在)	(2022年5月31日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

				(単位:円)
		(2021年11月30日現在)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	2,432,007,097	―	2,539,892,491	107,885,394
	S&P 60	131,520,497	―	136,685,623	5,165,126
	SPI 200	120,353,911	―	117,285,211	△3,068,700
	FTSE100INDEX	117,372,613	―	118,618,434	1,245,821
	FSMI INDEX	103,621,207	―	105,591,972	1,970,765
	EURO STOXX 50	379,603,077	―	374,348,533	△5,254,544
合 計		3,284,478,402	―	3,392,422,264	107,943,862

				(単位:円)
		(2022年5月31日現在)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	6,969,722,860	―	6,953,153,612	△16,569,248
	S&P 60	360,576,382	―	357,643,272	△2,933,110
	SPI 200	296,272,095	―	301,848,860	5,576,765
	FTSE100INDEX	351,814,143	―	368,400,308	16,586,165
	FSMI INDEX	322,877,537	―	328,755,406	5,877,869
	EURO STOXX 50	1,027,681,324	―	1,073,866,752	46,185,428
合 計		9,328,944,341	―	9,383,668,210	54,723,869

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は対顧客電信売買相場の仲値で行っており、換算において円未満の端数は切り捨てております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
通貨関連

				(単位:円)
		(2021年11月30日現在)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,122,965,824	―	1,128,333,536	5,367,712
	カナダ・ドル	40,913,086	―	40,161,015	△752,071
	オーストラリア・ドル	26,823,584	―	26,010,656	△812,928
	イギリス・ポンド	55,267,750	―	54,561,600	△706,150
	ユーロ	137,732,794	―	134,854,965	△2,877,829
	売建
	アメリカ・ドル	662,376,065	―	659,711,140	2,664,925
	カナダ・ドル	23,686,035	―	23,204,142	481,893
	オーストラリア・ドル	20,848,277	―	20,320,825	527,452
	イギリス・ポンド	50,430,292	―	50,014,800	415,492
	スウェーデン・クローナ	6,266,000	―	6,265,350	650
	ユーロ	81,696,643	―	80,912,979	783,664
合 計		2,229,006,350	―	2,224,351,008	5,092,810

				(単位:円)
		(2022年5月31日現在)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	2,565,803,772	―	2,549,102,400	△16,701,372
	カナダ・ドル	120,243,825	―	121,268,040	1,024,215
	オーストラリア・ドル	58,641,391	―	59,756,645	1,115,254
	イギリス・ポンド	144,826,228	―	147,147,000	2,320,772
	スイス・フラン	13,262,300	―	13,345,130	82,830
	ユーロ	157,959,711	―	161,190,900	3,231,189
合 計		3,060,737,227	―	3,051,810,115	△8,927,112

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2021年11月30日現在)	(2022年5月31日現在)
1口当たり純資産額	4.3776円	4.4471円
(1万口当たり純資産額)	(43,776円)	(44,471円)