半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年12月3日-令和2年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2019年12月 2日現在)	当中間計算期間末 (2020年 6月 2日現在)
1	期首元本額	7,923,926,800円	7,685,091,999円
	期中追加設定元本額	994,597,469円	1,283,539,516円
	期中一部解約元本額	1,233,432,270円	1,034,243,572円
2	受益権の総数	7,685,091,999口	7,934,387,943口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2019年12月 2日現在)	当中間計算期間末 (2020年 6月 2日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2019年12月 2日現在)		当中間計算期間末 (2020年 6月 2日現在)
1口当たり純資産額	2.5069	円	2.3368	円
(1万口当たり純資産額)	(25,069	円)	(23,368	円)

<参考>当ファンドは「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2019年12月 2日現在)	(2020年 6月 2日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		4,886,770,023	1,267,834,806
金銭信託		4,484,831	1,311,469
コール・ローン		1,975,310,635	1,010,702,596
株式		160,011,627,329	132,057,554,169
投資証券		4,564,147,409	3,482,598,121
派生商品評価勘定		173,446,895	384,777,473
未収入金		7,844,145	3,789,303,640
未収配当金		287,822,999	216,085,505
差入委託証拠金		782,662,151	1,235,954,863
流動資産合計		172,694,116,417	143,446,122,642
資産合計		172,694,116,417	143,446,122,642
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		462,008	2,438,177
未払金		―	1,694,607,339
未払解約金		206,356,950	772,225,860
未払利息		5,449	2,801
その他未払費用		1,135	2,407
流動負債合計		206,825,542	2,469,276,584
負債合計		206,825,542	2,469,276,584
純資産の部
元本等
元本	1	59,243,223,868	51,685,830,276
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		113,244,067,007	89,291,015,782
元本等合計		172,487,290,875	140,976,846,058
純資産合計		172,487,290,875	140,976,846,058
負債純資産合計		172,694,116,417	143,446,122,642

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月1日から、翌年11月30日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 外国先物の評価においては、個別法に基づき、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量等を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
		為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2019年12月 2日現在)	(2020年 6月 2日現在)
1	期首元本額	59,678,051,344円	59,243,223,868円
	期中追加設定元本額	16,766,505,625円	10,575,973,686円
	期中一部解約元本額	17,201,333,101円	18,133,367,278円
	元本の内訳ファンド名
	ステート・ストリート外国株式インデックス・オープン	6,118,772,611円	5,886,033,022円
	ステート・ストリートDC外国株式インデックス・オープン	6,616,353,745円	6,796,482,332円
	ステート・ストリートDCグローバル株式インデックス・オープン	54,834,028円	63,810,577円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	81,096,595円	87,324,164円
	外国株式インデックス・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	1,710,426,806円	1,688,093,934円
	外国株式インデックス・ファンドVA2(適格機関投資家専用)	51,445,030円	46,411,707円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	1,460,994円	998,869円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	85,574,389円	80,555,861円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	70,179円	73,399円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	4,304,545円	4,384,580円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	5,597,790円	5,783,841円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	6,455,666,152円	6,402,000,089円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	2,333,426円	2,430,659円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	713,747,107円	718,470,537円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	626,333,948円	632,344,014円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	60,856,499円	53,742,313円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	208,846,024円	206,079,744円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	2,213,376,701円	2,223,072,359円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	395,276,062円	385,484,063円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	1,338,610,220円	1,302,479,404円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	53,532,573円	50,369,039円
	世界4資産バランスVA45<適格機関投資家限定>	10,817,054円	― 円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	33,964,263円	35,380,334円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	34,960,171円	37,133,931円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	21,831,764円	20,703,063円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	210,872,735円	221,459,860円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	764,940円	818,507円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	1,278,043円	1,346,314円
	バランスファンドVA10A<適格機関投資家限定>	3,405,653円	― 円
	外国株式インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	9,534,862,442円	2,596,676,572円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	214,942,302円	219,783,946円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	31,713,415円	31,381,954円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	27,950,919円	29,428,865円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	24,701,927円	25,933,157円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン	195,102,422円	88,321,281円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	2,971,151,942円	2,708,506,964円
	全世界株式インデックス・ファンド	366,748,956円	512,297,510円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	1,631,458円	1,684,424円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	753,556,286円	752,913,075円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	63,383,145円	63,210,545円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	28,012,354円	28,386,537円
	ワールドエクイティ・ファンドVL<適格機関投資家限定>	17,913,056,253円	17,674,038,930円
	計	59,243,223,868円	51,685,830,276円
2	受益権の総数	59,243,223,868口	51,685,830,276口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2019年12月 2日現在)	(2020年 6月 2日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		(単位:円)
		(2019年12月 2日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	5,079,094,345	―	5,206,495,339	127,400,994
	S&P 60	294,831,120	―	302,696,544	7,865,424
	SPI 200	223,884,168	―	229,076,100	5,191,932
	FTSE100INDEX	528,528,127	―	531,833,278	3,305,151
	FSMI INDEX	259,358,979	―	264,559,025	5,200,046
	EURO STOXX 50	889,924,811	―	903,795,912	13,871,101
	合 計	7,275,621,550	―	7,438,456,198	162,834,648

		(単位:円)
		(2020年 6月 2日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	3,448,632,104	―	3,712,607,316	263,975,212
	S&P 60	176,872,183	―	189,446,765	12,574,582
	SPI 200	142,258,940	―	159,913,035	17,654,095
	FTSE100INDEX	281,592,030	―	299,094,560	17,502,530
	FSMI INDEX	213,032,772	―	220,164,102	7,131,330
	EURO STOXX 50	538,758,815	―	578,695,504	39,936,689
	合 計	4,801,146,844	―	5,159,921,282	358,774,438

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は対顧客電信売買相場の仲値で行っており、換算において円未満の端数は切り捨てております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
通貨関連

		(単位:円)
		(2019年12月 2日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,364,708,825	―	1,372,912,100	8,203,275
	カナダ・ドル	93,778,783	―	94,107,000	328,217
	オーストラリア・ドル	48,344,216	―	48,230,000	△114,216
	イギリス・ポンド	61,934,769	―	62,693,360	758,591
	ユーロ	220,087,614	―	221,155,500	1,067,886
	売建
	アメリカ・ドル	279,569,250	―	279,633,000	△63,750
	カナダ・ドル	19,816,800	―	19,824,000	△7,200
	オーストラリア・ドル	11,878,240	―	11,878,400	△160
	イギリス・ポンド	25,478,640	―	25,482,600	△3,960
	スイス・フラン	23,012,430	―	23,013,900	△1,470
	スウェーデン・クローナ	22,563,986	―	22,576,200	△12,214
	ノルウェー・クローネ	12,849,300	―	12,841,200	8,100
	デンマーク・クローネ	14,227,840	―	14,229,600	△1,760
	ユーロ	44,703,400	―	44,714,500	△11,100
	合 計	2,242,954,093	―	2,253,291,360	10,150,239

		(単位:円)
		(2020年 6月 2日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,301,391,556	―	1,317,692,314	16,300,758
	カナダ・ドル	31,538,598	―	33,335,400	1,796,802
	オーストラリア・ドル	67,781,675	―	70,233,600	2,451,925
	イギリス・ポンド	60,172,692	―	61,962,000	1,789,308
	ユーロ	152,316,487	―	154,516,200	2,199,713
	売建
	アメリカ・ドル	1,356,009,069	―	1,354,994,719	1,014,350
	オーストラリア・ドル	32,446,690	―	32,922,000	△475,310
	イギリス・ポンド	131,836,242	―	133,360,000	△1,523,758
	香港・ドル	49,672,500	―	49,654,600	17,900
	シンガポール・ドル	16,063,110	―	16,062,900	210
	イスラエル・シェケル	8,618,960	―	8,621,200	△2,240
	ユーロ	14,368,800	―	14,373,600	△4,800
	合 計	3,222,216,379	―	3,247,728,533	23,564,858

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2019年12月 2日現在)		(2020年 6月 2日現在)
1口当たり純資産額	2.9115	円	2.7276	円
(1万口当たり純資産額)	(29,115	円)	(27,276	円)