半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2020年11月30日現在)	当中間計算期間末 (2021年 5月31日現在)
1	期首元本額	7,685,091,999円	7,559,885,041円
	期中追加設定元本額	1,916,444,345円	706,785,113円
	期中一部解約元本額	2,041,651,303円	780,501,880円
2	受益権の総数	7,559,885,041口	7,486,168,274口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2020年11月30日現在)	当中間計算期間末 (2021年 5月31日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2020年11月30日現在)		当中間計算期間末 (2021年 5月31日現在)
1口当たり純資産額	2.7224	円	3.3365	円
(1万口当たり純資産額)	(27,224	円)	(33,365	円)

<参考>当ファンドは「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2020年11月30日現在)	(2021年 5月31日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		3,402,135,124	2,432,599,034
金銭信託		7,434,909	7,030,925
コール・ローン		4,985,117,259	3,826,206,951
株式		149,263,697,882	180,201,410,801
新株予約権証券		848,593	―
投資証券		3,467,473,945	4,133,071,805
派生商品評価勘定		770,355,477	234,378,934
未収入金		3,195,156	1,254,678,336
未収配当金		180,224,944	267,574,255
差入委託証拠金		1,948,855,468	1,239,570,386
流動資産合計		164,029,338,757	193,596,521,427
資産合計		164,029,338,757	193,596,521,427
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		57,780,458	6,892,640
未払金		―	1,250,503,562
未払解約金		98,608,000	33,598,000
未払利息		13,652	10,414
その他未払費用		621	1,042
流動負債合計		156,402,731	1,291,005,658
負債合計		156,402,731	1,291,005,658
純資産の部
元本等
元本	1	51,305,848,214	48,875,599,419
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		112,567,087,812	143,429,916,350
元本等合計		163,872,936,026	192,305,515,769
純資産合計		163,872,936,026	192,305,515,769
負債純資産合計		164,029,338,757	193,596,521,427

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月1日から、翌年11月30日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券、新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 外国先物の評価においては、個別法に基づき、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量等を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
		為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2020年11月30日現在)	(2021年 5月31日現在)
1	期首元本額	59,243,223,868円	51,305,848,214円
	期中追加設定元本額	17,152,323,713円	4,192,063,731円
	期中一部解約元本額	25,089,699,367円	6,622,312,526円
	元本の内訳ファンド名
	ステート・ストリート外国株式インデックス・オープン	5,722,075,050円	5,501,916,546円
	ステート・ストリートDC外国株式インデックス・オープン	6,443,340,782円	6,347,289,719円
	ステート・ストリートDCグローバル株式インデックス・オープン	64,592,913円	67,733,181円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	76,220,235円	64,501,719円
	外国株式インデックス・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	1,639,547,174円	2,764,032,686円
	外国株式インデックス・ファンドVA2(適格機関投資家専用)	41,806,499円	37,949,583円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	888,847円	1,390,790円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	65,128,719円	51,530,873円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	65,449円	56,555円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	3,136,895円	2,595,678円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	4,929,284円	3,620,955円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	5,570,941,477円	4,453,143,826円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	1,233,183円	1,052,116円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	588,608,986円	449,806,100円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	541,249,586円	424,865,613円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	51,146,516円	36,665,304円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	173,962,590円	125,827,832円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	1,978,394,409円	1,558,738,459円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	327,508,912円	244,973,462円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	1,102,679,193円	851,517,722円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	43,639,311円	34,778,291円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	31,913,773円	25,089,442円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	32,880,259円	28,288,097円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	18,238,013円	14,199,431円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	217,201,696円	174,644,317円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	636,066円	560,186円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	1,181,297円	881,069円
	外国株式インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	2,168,626,305円	1,052,468,991円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	186,352,014円	146,375,584円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	30,528,312円	24,149,820円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	25,490,919円	21,858,213円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	22,466,581円	18,560,792円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン	215,387,202円	263,715,612円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	3,571,310,649円	3,408,441,749円
	全世界株式インデックス・ファンド	636,267,539円	842,845,074円
	世界バランス40VA<適格機関投資家限定>	22,492,155円	17,958,999円
	世界バランス60VA<適格機関投資家限定>	233,155,898円	201,195,647円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	1,552,851円	782,582円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	1,333,395,514円	1,050,343,315円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	50,439,991円	39,690,833円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	26,662,614円	21,318,210円
	ワールドエクイティ・ファンドVL<適格機関投資家限定>	18,038,572,556円	18,498,244,446円
	計	51,305,848,214円	48,875,599,419円
2	受益権の総数	51,305,848,214口	48,875,599,419口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2020年11月30日現在)	(2021年 5月31日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		(単位:円)
		(2020年11月30日現在)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	7,126,937,183	―	7,669,258,461	542,321,278
	S&P 60	479,020,105	―	514,030,530	35,010,425
	SPI 200	284,797,727	―	317,397,953	32,600,226
	FTSE100INDEX	515,564,124	―	555,273,061	39,708,937
	FSMI INDEX	470,337,662	―	481,770,283	11,432,621
	EURO STOXX 50	1,004,961,780	―	1,102,668,490	97,706,710
	合 計	9,881,618,581	―	10,640,398,778	758,780,197

		(単位:円)
		(2021年 5月31日現在)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	5,618,844,345	―	5,742,630,018	123,785,673
	S&P 60	288,188,393	―	302,019,524	13,831,131
	SPI 200	261,550,963	―	273,087,674	11,536,711
	FTSE100INDEX	321,635,564	―	327,856,980	6,221,416
	FSMI INDEX	362,839,416	―	376,094,785	13,255,369
	EURO STOXX 50	846,159,602	―	875,496,808	29,337,206
	合 計	7,699,218,283	―	7,897,185,789	197,967,506

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は対顧客電信売買相場の仲値で行っており、換算において円未満の端数は切り捨てております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
通貨関連

		(単位:円)
		(2020年11月30日現在)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	5,403,044,009	―	5,350,867,200	△52,176,809
	カナダ・ドル	235,359,825	―	233,395,600	△1,964,225
	オーストラリア・ドル	151,899,475	―	153,011,100	1,111,625
	イギリス・ポンド	326,747,090	―	326,930,800	183,710
	ユーロ	825,493,223	―	827,127,000	1,633,777
	売建
	アメリカ・ドル	1,826,392,791	―	1,818,588,600	7,804,191
	カナダ・ドル	98,105,095	―	98,313,900	△208,805
	オーストラリア・ドル	70,815,031	―	71,507,700	△692,669
	イギリス・ポンド	162,926,891	―	163,465,400	△538,509
	スイス・フラン	22,980,000	―	22,994,000	△14,000
	香港・ドル	13,401,000	―	13,390,000	11,000
	ユーロ	346,909,536	―	348,264,000	△1,354,464
	合 計	9,484,073,966	―	9,427,855,300	△46,205,178

		(単位:円)
		(2021年 5月31日現在)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	3,385,144,950	―	3,404,530,074	19,385,124
	カナダ・ドル	159,797,172	―	161,628,806	1,831,634
	オーストラリア・ドル	96,780,028	―	96,421,200	△358,828
	イギリス・ポンド	209,380,086	―	214,717,926	5,337,840
	ユーロ	472,974,044	―	480,192,297	7,218,253
	売建
	アメリカ・ドル	303,556,301	―	306,210,033	△2,653,732
	カナダ・ドル	28,874,784	―	29,056,864	△182,080
	オーストラリア・ドル	28,778,051	―	28,757,200	20,851
	イギリス・ポンド	52,430,483	―	52,901,518	△471,035
	ユーロ	110,410,150	―	111,019,389	△609,239
	合 計	4,848,126,049	―	4,885,435,307	29,518,788

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2020年11月30日現在)		(2021年 5月31日現在)
1口当たり純資産額	3.1940	円	3.9346	円
(1万口当たり純資産額)	(31,940	円)	(39,346	円)