資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

■ ファンドの組入有価証券の売買委託手数料は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。なお、マザーファンドの組入有価証券の売買委託手数料、先物取引の売買委託手数料につきましては、間接的に受益者の負担となります。
■ ファンドの財務諸表の監査費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.0054%(税抜0.005%)を乗じて得た額とし、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日及び毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
■ ファンドの解約に伴う支払資金の手当て又は再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的とした借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。

2015/04/03 9:51

#2 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
日本インデックス225DCファンド

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#3 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

属性区分表(ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。)

投資対象資産	決算頻度	投資対象地域	投資形態	対象インデックス
株式一般大型株中小型株債券一般公債社債その他債券クレジット属性( )不動産投信その他資産(投資信託証券(株式・一般))資産複合( )資産配分固定型資産配分変更型	年1回年2回年4回年6回(隔月)年12回(毎月)日々その他( )	グローバル日本北米欧州アジアオセアニア中南米アフリカ中近東(中東)エマージング	ファミリーファンドファンド・オブ・ファンズ	日経225TOPIXその他( )

ファンドは、マザーファンドの受益証券(投資信託証券)を主要投資対象とするファミリーファンド方式で運用を行うため、属性区分におけるファンドの投資対象資産は、「その他資産(投資信託証券)」となり、商品分類における投資対象資産(収益の源泉)である「株式」とは分類・区分が異なります。
商品分類および属性区分の定義につきましては、下記をご覧下さい。なお、一般社団法人投資信託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でもご覧いただけます。

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#4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

平成27年1月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く。)

種類	本数(本)	純資産総額(億円)
追加型株式投資信託	156	14,258
追加型公社債投資信託	16	2,216
単位型株式投資信託	37	995
単位型公社債投資信託	1	17
合計	210	17,487

※純資産総額について、億円未満を切り捨てているため、合計と合わない場合があります。

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#5 信託報酬等（連結）

■ 信託報酬の総額及びその配分
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年率0.594%(税抜0.55%)を乗じて得た額とします。
信託報酬は、「委託会社」、「販売会社」及び「受託会社」の間で次のように配分します。

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#6 投資リスク（連結）

・ 投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金融機関が取り扱う投資信託は、投資者保護基金の対象とはなりません。
・ 分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益を超えて支払われる場合があるため、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。また、投資者の購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
・ ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。ファンドが投資対象とするマザーファンドを他のベビーファンドが投資対象としている場合に、当該他のベビーファンドにおいて追加設定および一部解約等がなされた場合には、その結果として、マザーファンドにおいても売買等が生じ、ファンドの基準価額が影響を受けることがあります。

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#7 投資制限（連結）

■ 株式への実質投資割合には制限を設けません。
■ 外貨建資産への投資は行いません。
■ 資金の借入れ

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#8 投資対象（連結）

投資対象】
■ 投資の対象とする資産の種類
ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類(本邦通貨表示のものに限ります。)は、次に掲げるものとします。

2015/04/03 9:51

#9 投資方針（連結）

イ.主として、日本インデックスオープン225・マザーファンド受益証券に投資し、日経平均株価(225種)に連動する投資成果を目指して運用を行います。
ロ.株式以外の資産への実質投資割合(マザーファンドの信託財産に属する株式以外の資産のうち、信託財産に属するとみなした割合を含みます。)は、原則として投資信託財産総額の50%以下とします。
(参考)日本インデックスオープン225・マザーファンドの投資方針

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#10 投資状況（連結）

日本インデックス225DCファンド

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	1,813,626,123	99.99
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)	―	187,056	0.01
合計(純資産総額)		1,813,813,179	100.00

(参考)日本インデックスオープン225・マザーファンド

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
株式	日本	8,100,992,520	94.93
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)	―	432,430,569	5.07
合計(純資産総額)		8,533,423,089	100.00

2015/04/03 9:51

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:千円)

	前事業年度(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日)	当事業年度(自 平成25年4月1日至 平成26年3月31日)
役員退職慰労引当金繰入	5,870	6,660
固定資産減価償却費	36,468	29,475
諸経費	285,230	327,126

	前事業年度(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日)		当事業年度(自 平成25年4月1日至 平成26年3月31日)
信託財産負担金		795	712
固定資産除却損	※2	15	※2	834
雑損		35	388

2015/04/03 9:51

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定)
時価のないもの

2015/04/03 9:51

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(貸借対照表関係)
※1有形固定資産の減価償却累計額

2015/04/03 9:51

#14 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
日本インデックス225DCファンド2015/04/03 9:51

#15 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2015/04/03 9:51

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:千円)

		前事業年度( 平成25年3月31日現在)	当事業年度(平成26年3月31日現在)
資産の部
流動資産
現金及び預金		6,106,221	8,848,385
未収収益		121	55,492
繰延税金資産		59,846	47,866
その他の流動資産		2,899	349
流動資産合計		10,297,596	11,239,262
固定資産
有形固定資産
建物	※1	30,613	※1	25,531
有形固定資産合計		144,072	124,287
無形固定資産
ソフトウェア		242	5,187
無形固定資産合計		2,364	7,310
投資その他の資産
投資有価証券		1,485,543	1,996,148

	前事業年度( 平成25年3月31日現在)	当事業年度(平成26年3月31日現在)
負債合計	1,595,246	2,075,431
純資産の部
株主資本

2015/04/03 9:51

#17 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
■ 基準価額の計算方法

2015/04/03 9:51

#18 運用体制（連結）

■ ファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制等
「受託会社」または「再信託受託会社」に対しては、日々の基準価額および純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っております。
※ 運用体制等につきましては、平成27年1月末日現在のものであり、変更になることがあります。

2015/04/03 9:51

#19 運用状況の冒頭記載（連結）

平成27年 1月30日現在の運用状況は、以下の通りです。
投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。また、小数点以下第3位を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。

2015/04/03 9:51

#20 附属明細表（連結）

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.親投資信託受益証券の券面総額欄には、口数を表示しております。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表
該当事項はありません。

2015/04/03 9:51

#21 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

期 別	注記番号	平成26年 1月 6日現在	平成27年 1月 6日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		633,574,135	235,498,419
負債合計		383,682,517	226,240,216
純資産の部
元本等

注記表

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