有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年1月7日-平成27年1月6日)

日本インデックスオープン225・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成26年 1月 6日現在	平成27年 1月 6日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		633,574,135	235,498,419
株式		8,869,319,400	7,739,180,190
派生商品評価勘定		953,280	-
未収入金		-	301,454,500
未収配当金		8,580,600	10,339,300
未収利息		853	64
前払金		1,880,000	8,930,000
差入委託証拠金		2,160,000	3,890,000
流動資産合計		9,516,468,268	8,299,292,473
資産合計		9,516,468,268	8,299,292,473
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,846,720	8,946,416
未払金		374,898,497	-
未払解約金		5,937,300	217,293,800
流動負債合計		383,682,517	226,240,216
負債合計		383,682,517	226,240,216
純資産の部
元本等
元本	*1	5,237,638,869	4,301,956,606
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,895,146,882	3,771,095,651
元本等合計		9,132,785,751	8,073,052,257
純資産合計	*2	9,132,785,751	8,073,052,257
負債純資産合計		9,516,468,268	8,299,292,473

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成26年 1月 7日 至 平成27年 1月 6日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本インデックス225DCファンドの計算期間に合わせるため、平成26年 1月 7日から平成27年 1月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 1月 6日現在				平成27年 1月 6日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			5,237,638,869口				4,301,956,606口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.7437円			1口当たりの純資産額	1.8766円
		(10,000口当たりの純資産額	17,437円)			(10,000口当たりの純資産額	18,766円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成25年 1月 8日 至 平成26年 1月 6日	自 平成26年 1月 7日 至 平成27年 1月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、日経平均株価(225種)に連動した投資成果と、ファンドの追加設定及び一部解約による投資信託財産の増減への対応を目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引の執行は、運用担当者が運用部長及び担当役員の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成26年 1月 6日現在	平成27年 1月 6日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成26年 1月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 1月 8日
期首元本額	5,250,295,785円
期首より平成26年 1月 6日までの追加設定元本額	4,512,361,882円
期首より平成26年 1月 6日までの一部解約元本額	4,525,018,798円
期末元本額	5,237,638,869円
平成26年 1月 6日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	2,497,093,265円
日本インデックス225DCファンド	948,212,129円
日経225インデックス・オープン	334,668,487円
日本インデックス225VAファンド(適格機関投資家専用)	1,457,664,988円

平成27年 1月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 1月 7日
期首元本額	5,237,638,869円
期首より平成27年 1月 6日までの追加設定元本額	3,745,749,533円
期首より平成27年 1月 6日までの一部解約元本額	4,681,431,796円
期末元本額	4,301,956,606円
平成27年 1月 6日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	1,988,376,172円
日本インデックス225DCファンド	901,386,871円
日経225インデックス・オープン	350,578,110円
日本インデックス225VAファンド(適格機関投資家専用)	1,061,615,453円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成26年 1月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,097,032,493
合計	1,097,032,493

平成27年 1月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	523,087,070
合計	523,087,070

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

平成26年 1月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	256,280,000	-	254,400,000	△1,893,440
合計		256,280,000	-	254,400,000	△1,893,440

平成27年 1月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	330,030,000	-	321,100,000	△8,946,416
合計		330,030,000	-	321,100,000	△8,946,416

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	日本水産	18,000	363.00	6,534,000
		マルハニチロ	1,800	1,766.00	3,178,800
		国際石油開発帝石	7,200	1,241.50	8,938,800
		コムシスホールディングス	18,000	1,590.00	28,620,000
		大成建設	18,000	669.00	12,042,000
		大林組	18,000	761.00	13,698,000
		清水建設	18,000	800.00	14,400,000
		鹿島建設	18,000	483.00	8,694,000
		大和ハウス工業	18,000	2,212.00	39,816,000
		積水ハウス	18,000	1,550.00	27,900,000
		日揮	18,000	2,384.00	42,912,000
		千代田化工建設	18,000	982.00	17,676,000
		日清製粉グループ本社	18,000	1,221.00	21,978,000
		明治ホールディングス	1,800	10,720.00	19,296,000
		日本ハム	18,000	2,569.00	46,242,000
		サッポロホールディングス	18,000	487.00	8,766,000
		アサヒグループホールディングス	18,000	3,560.00	64,080,000
		キリンホールディングス	18,000	1,421.50	25,587,000
		宝ホールディングス	18,000	749.00	13,482,000
		キッコーマン	18,000	2,845.00	51,210,000
		味の素	18,000	2,191.50	39,447,000
		ニチレイ	18,000	546.00	9,828,000
		日本たばこ産業	18,000	3,122.50	56,205,000
		東洋紡	18,000	159.00	2,862,000
		日清紡ホールディングス	18,000	1,234.00	22,212,000
		帝人	18,000	309.00	5,562,000
		東レ	18,000	935.30	16,835,400
		王子ホールディングス	18,000	410.00	7,380,000
		日本製紙	1,800	1,697.00	3,054,600
		北越紀州製紙	18,000	500.00	9,000,000
		クラレ	18,000	1,335.00	24,030,000
		旭化成	18,000	1,064.50	19,161,000
		昭和電工	18,000	143.00	2,574,000
		住友化学	18,000	458.00	8,244,000
		日産化学工業	18,000	2,100.00	37,800,000
		日本曹達	18,000	639.00	11,502,000
		東ソー	18,000	565.00	10,170,000
		トクヤマ	18,000	245.00	4,410,000
		電気化学工業	18,000	433.00	7,794,000
		信越化学工業	18,000	7,642.00	137,556,000
		三井化学	18,000	330.00	5,940,000
		三菱ケミカルホールディングス	9,000	569.50	5,125,500
		宇部興産	18,000	179.00	3,222,000
		日本化薬	18,000	1,445.00	26,010,000
		花王	18,000	4,640.50	83,529,000
		富士フイルムホールディングス	18,000	3,670.00	66,060,000
		資生堂	18,000	1,654.00	29,772,000
		日東電工	18,000	6,528.00	117,504,000
		協和発酵キリン	18,000	1,101.00	19,818,000
		武田薬品工業	18,000	4,911.00	88,398,000
		アステラス製薬	90,000	1,673.00	150,570,000
		大日本住友製薬	18,000	1,150.00	20,700,000
		塩野義製薬	18,000	3,120.00	56,160,000
		中外製薬	18,000	2,887.00	51,966,000
		エーザイ	18,000	4,616.50	83,097,000
		第一三共	18,000	1,613.00	29,034,000
		昭和シェル石油	18,000	1,168.00	21,024,000
		JXホールディングス	18,000	454.10	8,173,800
		横浜ゴム	18,000	1,070.00	19,260,000
		ブリヂストン	18,000	4,040.00	72,720,000
		日東紡績	18,000	417.00	7,506,000
		旭硝子	18,000	566.00	10,188,000
		日本板硝子	18,000	111.00	1,998,000
		日本電気硝子	27,000	524.00	14,148,000
	住友大阪セメント	18,000	336.00	6,048,000
	太平洋セメント	18,000	362.00	6,516,000
	東海カーボン	18,000	337.00	6,066,000
	TOTO	18,000	1,363.00	24,534,000
	日本碍子	18,000	2,360.00	42,480,000
	新日鐵住金	18,000	288.00	5,184,000
	神戸製鋼所	18,000	201.00	3,618,000
	ジェイ エフ イー ホールディングス	1,800	2,562.50	4,612,500
	日新製鋼	1,800	1,118.00	2,012,400
	大平洋金属	18,000	358.00	6,444,000
	日本軽金属ホールディングス	18,000	168.00	3,024,000
	三井金属鉱業	18,000	282.00	5,076,000
	東邦亜鉛	18,000	391.00	7,038,000
	三菱マテリアル	18,000	387.00	6,966,000
	住友金属鉱山	18,000	1,726.00	31,068,000
	DOWAホールディングス	18,000	922.00	16,596,000
	古河機械金属	18,000	202.00	3,636,000
	古河電気工業	18,000	197.00	3,546,000
	住友電気工業	18,000	1,453.50	26,163,000
	フジクラ	18,000	482.00	8,676,000
	SUMCO	1,800	1,733.00	3,119,400
	東洋製罐グループホールディングス	18,000	1,415.00	25,470,000
	日本製鋼所	18,000	422.00	7,596,000
	オークマ	18,000	920.00	16,560,000
	アマダ	18,000	999.00	17,982,000
	小松製作所	18,000	2,560.00	46,080,000
	住友重機械工業	18,000	631.00	11,358,000
	日立建機	18,000	2,419.00	43,542,000
	クボタ	18,000	1,675.50	30,159,000
	荏原製作所	18,000	479.00	8,622,000
	ダイキン工業	18,000	7,532.00	135,576,000
	日本精工	18,000	1,381.00	24,858,000
	NTN	18,000	517.00	9,306,000
	ジェイテクト	18,000	1,962.00	35,316,000
	日立造船	3,600	678.00	2,440,800
	三菱重工業	18,000	650.20	11,703,600
	IHI	18,000	603.00	10,854,000
	コニカミノルタ	18,000	1,253.00	22,554,000
	ミネベア	18,000	1,800.00	32,400,000
	日立製作所	18,000	872.80	15,710,400
	東芝	18,000	500.10	9,001,800
	三菱電機	18,000	1,403.50	25,263,000
	富士電機	18,000	481.00	8,658,000
	安川電機	18,000	1,491.00	26,838,000
	明電舎	18,000	368.00	6,624,000
	ジーエス・ユアサ コーポレーション	18,000	506.00	9,108,000
	日本電気	18,000	342.00	6,156,000
	富士通	18,000	615.10	11,071,800
	沖電気工業	18,000	228.00	4,104,000
	パナソニック	18,000	1,382.00	24,876,000
	シャープ	18,000	263.00	4,734,000
	ソニー	18,000	2,439.50	43,911,000
	TDK	18,000	6,950.00	125,100,000
	ミツミ電機	18,000	921.00	16,578,000
	アルプス電気	18,000	2,232.00	40,176,000
	パイオニア	18,000	234.00	4,212,000
	横河電機	18,000	1,274.00	22,932,000
	アドバンテスト	36,000	1,456.00	52,416,000
	カシオ計算機	18,000	1,789.00	32,202,000
	ファナック	18,000	19,175.00	345,150,000
	京セラ	36,000	5,290.00	190,440,000
	太陽誘電	18,000	1,353.00	24,354,000
	SCREENホールディングス	18,000	673.00	12,114,000
	キヤノン	27,000	3,690.50	99,643,500
	リコー	18,000	1,190.00	21,420,000
	東京エレクトロン	18,000	8,726.00	157,068,000
	デンソー	18,000	5,424.00	97,632,000
	三井造船	18,000	208.00	3,744,000
	川崎重工業	18,000	541.00	9,738,000
	日産自動車	18,000	1,000.50	18,009,000
	いすゞ自動車	9,000	1,418.00	12,762,000
	トヨタ自動車	18,000	7,300.00	131,400,000
	日野自動車	18,000	1,526.00	27,468,000
	三菱自動車工業	1,800	1,070.00	1,926,000
	マツダ	3,600	2,718.50	9,786,600
	本田技研工業	36,000	3,453.50	124,326,000
	スズキ	18,000	3,456.00	62,208,000
	富士重工業	18,000	4,165.50	74,979,000
	テルモ	36,000	2,690.00	96,840,000
	ニコン	18,000	1,533.00	27,594,000
	オリンパス	18,000	4,175.00	75,150,000
	シチズンホールディングス	18,000	896.00	16,128,000
	凸版印刷	18,000	758.00	13,644,000
	大日本印刷	18,000	1,049.50	18,891,000
	ヤマハ	18,000	1,710.00	30,780,000
	中部電力	1,800	1,365.00	2,457,000
	関西電力	1,800	1,114.00	2,005,200
	東京瓦斯	18,000	625.20	11,253,600
	大阪瓦斯	18,000	430.90	7,756,200
	東武鉄道	18,000	497.00	8,946,000
	東京急行電鉄	18,000	718.00	12,924,000
	小田急電鉄	18,000	1,033.00	18,594,000
	京王電鉄	18,000	842.00	15,156,000
	京成電鉄	18,000	1,442.00	25,956,000
	東日本旅客鉄道	1,800	8,823.00	15,881,400
	西日本旅客鉄道	1,800	5,539.00	9,970,200
	東海旅客鉄道	1,800	17,500.00	31,500,000
	日本通運	18,000	599.00	10,782,000
	ヤマトホールディングス	18,000	2,379.00	42,822,000
	日本郵船	18,000	335.00	6,030,000
	商船三井	18,000	354.00	6,372,000
	川崎汽船	18,000	313.00	5,634,000
	ANAホールディングス	18,000	294.00	5,292,000
	三菱倉庫	18,000	1,699.00	30,582,000
	ヤフー	7,200	413.00	2,973,600
	トレンドマイクロ	18,000	3,160.00	56,880,000
	スカパーJSATホールディングス	1,800	696.00	1,252,800
	日本電信電話	1,800	6,084.00	10,951,200
	KDDI	36,000	7,387.00	265,932,000
	NTTドコモ	1,800	1,733.00	3,119,400
	東宝	1,800	2,637.00	4,746,600
	エヌ・ティ・ティ・データ	18,000	4,375.00	78,750,000
	コナミ	18,000	2,151.00	38,718,000
	ソフトバンク	54,000	7,009.00	378,486,000
	双日	1,800	163.00	293,400
	伊藤忠商事	18,000	1,242.50	22,365,000
	丸紅	18,000	695.30	12,515,400
	豊田通商	18,000	2,692.00	48,456,000
	三井物産	18,000	1,548.50	27,873,000
	住友商事	18,000	1,181.50	21,267,000
	三菱商事	18,000	2,099.00	37,782,000
	J.フロント リテイリング	9,000	1,336.00	12,024,000
	三越伊勢丹ホールディングス	18,000	1,473.00	26,514,000
	セブン&アイ・ホールディングス	18,000	4,245.00	76,410,000
	高島屋	18,000	938.00	16,884,000
	丸井グループ	18,000	1,043.00	18,774,000
	イオン	18,000	1,193.00	21,474,000
	ユニーグループ・ホールディングス	18,000	607.00	10,926,000
	ファーストリテイリング	18,000	43,255.00	778,590,000
	新生銀行	18,000	205.00	3,690,000
	あおぞら銀行	18,000	377.00	6,786,000
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	18,000	634.00	11,412,000
	りそなホールディングス	1,800	593.30	1,067,940
	三井住友トラスト・ホールディングス	18,000	441.40	7,945,200
	三井住友フィナンシャルグループ	1,800	4,208.50	7,575,300
	千葉銀行	18,000	762.00	13,716,000
	横浜銀行	18,000	631.40	11,365,200
	ふくおかフィナンシャルグループ	18,000	600.00	10,800,000
	静岡銀行	18,000	1,049.00	18,882,000
	みずほフィナンシャルグループ	18,000	198.00	3,564,000
	大和証券グループ本社	18,000	916.70	16,500,600
	野村ホールディングス	18,000	661.50	11,907,000
	松井証券	18,000	1,017.00	18,306,000
	損保ジャパン日本興亜ホールディングス	4,500	2,956.50	13,304,250
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	5,400	2,781.50	15,020,100
	ソニーフィナンシャルホールディングス	3,600	1,716.00	6,177,600
	第一生命保険	1,800	1,722.00	3,099,600
	東京海上ホールディングス	9,000	3,757.50	33,817,500
	T&Dホールディングス	3,600	1,371.50	4,937,400
	クレディセゾン	18,000	2,199.00	39,582,000
	東急不動産ホールディングス	18,000	802.00	14,436,000
	三井不動産	18,000	3,132.00	56,376,000
	三菱地所	18,000	2,453.00	44,154,000
	平和不動産	3,600	1,763.00	6,346,800
	東京建物	18,000	855.00	15,390,000
	住友不動産	18,000	4,041.00	72,738,000
	電通	18,000	4,880.00	87,840,000
	東京ドーム	18,000	516.00	9,288,000
	セコム	18,000	6,612.00	119,016,000
計	銘柄数:223			7,739,180,190
	組入時価比率:95.9%			100.0%
	合 計				7,739,180,190

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。