有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2022/01/07-2023/01/06)

日本インデックスオープン225・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2022年 1月 6日現在	2023年 1月 6日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		30,675,462	10,858,580
コール・ローン		597,100,612	217,171,824
株式		8,891,148,200	12,136,250,400
派生商品評価勘定		138,240	-
未収配当金		11,748,000	19,008,750
前払金		6,370,000	1,660,000
差入委託証拠金		11,440,000	12,420,000
流動資産合計		9,548,620,514	12,397,369,554
資産合計		9,548,620,514	12,397,369,554
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		6,527,600	1,667,920
未払解約金		12,620,910	10,188,730
未払利息		202	184
その他未払費用		4,969	1,999
流動負債合計		19,153,681	11,858,833
負債合計		19,153,681	11,858,833
純資産の部
元本等
元本	*1	2,632,314,893	3,676,648,931
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		6,897,151,940	8,708,861,790
元本等合計		9,529,466,833	12,385,510,721
純資産合計	*2	9,529,466,833	12,385,510,721
負債純資産合計		9,548,620,514	12,397,369,554

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2022年 1月 7日 至 2023年 1月 6日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2022年 1月 6日現在				2023年 1月 6日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			2,632,314,893口				3,676,648,931口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	3.6202円			1口当たりの純資産額	3.3687円
		(10,000口当たりの純資産額	36,202円)			(10,000口当たりの純資産額	33,687円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2021年 1月 7日 至 2022年 1月 6日	自 2022年 1月 7日 至 2023年 1月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、日経平均株価(225種)に連動した投資成果と、ファンドの追加設定及び一部解約による投資信託財産の増減への対応を目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2022年 1月 6日現在	2023年 1月 6日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2022年 1月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年 1月 7日
期首元本額	2,495,390,894円
期首より2022年 1月 6日までの追加設定元本額	755,252,110円
期首より2022年 1月 6日までの一部解約元本額	618,328,111円
期末元本額	2,632,314,893円
2022年 1月 6日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	1,728,026,716円
日本インデックス225DCファンド	794,423,837円
日本株式・Jリートバランスファンド	109,864,340円

2023年 1月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 1月 7日
期首元本額	2,632,314,893円
期首より2023年 1月 6日までの追加設定元本額	1,417,223,784円
期首より2023年 1月 6日までの一部解約元本額	372,889,746円
期末元本額	3,676,648,931円
2023年 1月 6日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	2,702,928,781円
日本インデックス225DCファンド	819,628,409円
日本株式・Jリートバランスファンド	154,091,741円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2022年 1月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△356,682,526
合計	△356,682,526

2023年 1月 6日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△741,517,349
合計	△741,517,349

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2022年 1月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	633,370,000	-	627,000,000	△6,389,360
合計		633,370,000	-	627,000,000	△6,389,360

2023年 1月 6日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	235,030,000	-	233,370,000	△1,667,920
合計		235,030,000	-	233,370,000	△1,667,920

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	ニッスイ	16,000	529.00	8,464,000
		INPEX	6,400	1,356.00	8,678,400
		コムシスホールディングス	16,000	2,294.00	36,704,000
		大成建設	3,200	4,065.00	13,008,000
		大林組	16,000	949.00	15,184,000
		清水建設	16,000	678.00	10,848,000
		長谷工コーポレーション	3,200	1,453.00	4,649,600
		鹿島建設	8,000	1,472.00	11,776,000
		大和ハウス工業	16,000	2,987.50	47,800,000
		積水ハウス	16,000	2,320.50	37,128,000
		日揮ホールディングス	16,000	1,622.00	25,952,000
		日清製粉グループ本社	16,000	1,637.00	26,192,000
		明治ホールディングス	3,200	6,600.00	21,120,000
		日本ハム	8,000	3,650.00	29,200,000
		サッポロホールディングス	3,200	3,095.00	9,904,000
		アサヒグループホールディングス	16,000	4,070.00	65,120,000
		キリンホールディングス	16,000	1,946.00	31,136,000
		宝ホールディングス	16,000	1,012.00	16,192,000
		キッコーマン	16,000	6,660.00	106,560,000
		味の素	16,000	3,886.00	62,176,000
		ニチレイ	8,000	2,755.00	22,040,000
		日本たばこ産業	16,000	2,610.50	41,768,000
		東洋紡	1,600	990.00	1,584,000
		帝人	3,200	1,280.00	4,096,000
		東レ	16,000	728.90	11,662,400
		王子ホールディングス	16,000	523.00	8,368,000
		日本製紙	1,600	965.00	1,544,000
		クラレ	16,000	1,042.00	16,672,000
		旭化成	16,000	929.50	14,872,000
		レゾナック・ホールディングス	1,600	2,043.00	3,268,800
		住友化学	16,000	471.00	7,536,000
		日産化学	16,000	5,670.00	90,720,000
		東ソー	8,000	1,573.00	12,584,000
		トクヤマ	3,200	1,768.00	5,657,600
		デンカ	3,200	2,993.00	9,577,600
		信越化学工業	16,000	16,115.00	257,840,000
		三井化学	3,200	2,985.00	9,552,000
		三菱ケミカルグループ	8,000	679.60	5,436,800
		UBE	1,600	1,931.00	3,089,600
		花王	16,000	5,105.00	81,680,000
		DIC	1,600	2,341.00	3,745,600
		富士フイルムホールディングス	16,000	6,628.00	106,048,000
		資生堂	16,000	6,635.00	106,160,000
		日東電工	16,000	7,620.00	121,920,000
		協和キリン	16,000	2,913.00	46,608,000
		武田薬品工業	16,000	4,080.00	65,280,000
		アステラス製薬	80,000	1,924.00	153,920,000
		住友ファーマ	16,000	935.00	14,960,000
		塩野義製薬	16,000	6,438.00	103,008,000
		中外製薬	48,000	3,308.00	158,784,000
		エーザイ	16,000	8,147.00	130,352,000
		第一三共	48,000	4,065.00	195,120,000
		大塚ホールディングス	16,000	4,103.00	65,648,000
		出光興産	6,400	2,984.00	19,097,600
		ENEOSホールディングス	16,000	444.70	7,115,200
		横浜ゴム	8,000	2,032.00	16,256,000
		ブリヂストン	16,000	4,692.00	75,072,000
		AGC	3,200	4,520.00	14,464,000
		日本板硝子	1,600	647.00	1,035,200
		日本電気硝子	4,800	2,397.00	11,505,600
		住友大阪セメント	1,600	3,185.00	5,096,000
		太平洋セメント	1,600	2,035.00	3,256,000
		東海カーボン	16,000	1,061.00	16,976,000
		TOTO	8,000	4,570.00	36,560,000
	日本碍子	16,000	1,682.00	26,912,000
	日本製鉄	1,600	2,287.00	3,659,200
	神戸製鋼所	1,600	638.00	1,020,800
	JFEホールディングス	1,600	1,503.00	2,404,800
	大平洋金属	1,600	1,886.00	3,017,600
	日本軽金属ホールディングス	1,600	1,519.00	2,430,400
	三井金属鉱業	1,600	3,065.00	4,904,000
	東邦亜鉛	1,600	2,032.00	3,251,200
	三菱マテリアル	1,600	2,040.00	3,264,000
	住友金属鉱山	8,000	4,721.00	37,768,000
	DOWAホールディングス	3,200	4,025.00	12,880,000
	古河電気工業	1,600	2,417.00	3,867,200
	住友電気工業	16,000	1,479.00	23,664,000
	フジクラ	16,000	962.00	15,392,000
	SUMCO	1,600	1,818.00	2,908,800
	日本製鋼所	3,200	2,565.00	8,208,000
	オークマ	3,200	4,670.00	14,944,000
	アマダ	16,000	1,030.00	16,480,000
	SMC	1,600	56,640.00	90,624,000
	小松製作所	16,000	2,833.50	45,336,000
	住友重機械工業	3,200	2,634.00	8,428,800
	日立建機	16,000	2,911.00	46,576,000
	クボタ	16,000	1,837.50	29,400,000
	荏原製作所	3,200	4,715.00	15,088,000
	ダイキン工業	16,000	20,250.00	324,000,000
	日本精工	16,000	700.00	11,200,000
	NTN	16,000	255.00	4,080,000
	ジェイテクト	16,000	916.00	14,656,000
	三井E&Sホールディングス	1,600	380.00	608,000
	日立造船	3,200	804.00	2,572,800
	三菱重工業	1,600	5,027.00	8,043,200
	IHI	1,600	3,645.00	5,832,000
	コニカミノルタ	16,000	510.00	8,160,000
	ミネベアミツミ	16,000	2,011.00	32,176,000
	日立製作所	3,200	6,556.00	20,979,200
	三菱電機	16,000	1,300.00	20,800,000
	富士電機	3,200	5,130.00	16,416,000
	安川電機	16,000	4,145.00	66,320,000
	日本電産	12,800	6,848.00	87,654,400
	オムロン	16,000	6,447.00	103,152,000
	ジーエス・ユアサ コーポレーション	3,200	2,112.00	6,758,400
	日本電気	1,600	4,555.00	7,288,000
	富士通	1,600	17,390.00	27,824,000
	セイコーエプソン	32,000	1,932.00	61,824,000
	パナソニック ホールディングス	16,000	1,095.50	17,528,000
	シャープ	16,000	984.00	15,744,000
	ソニーグループ	16,000	10,635.00	170,160,000
	TDK	48,000	4,295.00	206,160,000
	アルプスアルパイン	16,000	1,208.00	19,328,000
	横河電機	16,000	2,082.00	33,312,000
	アドバンテスト	32,000	8,510.00	272,320,000
	キーエンス	1,600	51,510.00	82,416,000
	カシオ計算機	16,000	1,311.00	20,976,000
	ファナック	16,000	19,795.00	316,720,000
	京セラ	32,000	6,543.00	209,376,000
	太陽誘電	16,000	4,065.00	65,040,000
	村田製作所	12,800	6,800.00	87,040,000
	SCREENホールディングス	3,200	8,650.00	27,680,000
	キヤノン	24,000	2,864.50	68,748,000
	リコー	16,000	979.00	15,664,000
	東京エレクトロン	16,000	41,170.00	658,720,000
	デンソー	16,000	6,549.00	104,784,000
	川崎重工業	1,600	2,937.00	4,699,200
	日産自動車	16,000	426.70	6,827,200
	いすゞ自動車	8,000	1,511.00	12,088,000
	トヨタ自動車	80,000	1,825.00	146,000,000
	日野自動車	16,000	499.00	7,984,000
	三菱自動車工業	1,600	493.00	788,800
	マツダ	3,200	1,003.00	3,209,600
	本田技研工業	32,000	3,123.00	99,936,000
	スズキ	16,000	4,258.00	68,128,000
	SUBARU	16,000	2,042.00	32,672,000
	ヤマハ発動機	16,000	2,988.00	47,808,000
	テルモ	64,000	3,608.00	230,912,000
	ニコン	16,000	1,180.00	18,880,000
	オリンパス	64,000	2,388.50	152,864,000
	HOYA	8,000	12,640.00	101,120,000
	シチズン時計	16,000	571.00	9,136,000
	バンダイナムコホールディングス	16,000	8,162.00	130,592,000
	凸版印刷	8,000	1,912.00	15,296,000
	大日本印刷	8,000	2,585.00	20,680,000
	ヤマハ	16,000	4,780.00	76,480,000
	任天堂	16,000	5,483.00	87,728,000
	東京電力ホールディングス	1,600	455.00	728,000
	中部電力	1,600	1,298.00	2,076,800
	関西電力	1,600	1,254.00	2,006,400
	東京瓦斯	3,200	2,459.00	7,868,800
	大阪瓦斯	3,200	2,034.00	6,508,800
	東武鉄道	3,200	2,960.00	9,472,000
	東急	8,000	1,606.00	12,848,000
	小田急電鉄	8,000	1,627.00	13,016,000
	京王電鉄	3,200	4,660.00	14,912,000
	京成電鉄	8,000	3,570.00	28,560,000
	東日本旅客鉄道	1,600	7,310.00	11,696,000
	西日本旅客鉄道	1,600	5,518.00	8,828,800
	東海旅客鉄道	1,600	15,800.00	25,280,000
	ヤマトホールディングス	16,000	2,046.00	32,736,000
	NIPPON EXPRESSホールディン	1,600	7,200.00	11,520,000
	日本郵船	4,800	2,969.50	14,253,600
	商船三井	4,800	3,165.00	15,192,000
	川崎汽船	4,800	2,682.00	12,873,600
	ANAホールディングス	1,600	2,759.50	4,415,200
	三菱倉庫	8,000	2,934.00	23,472,000
	ネクソン	32,000	2,978.00	95,296,000
	Zホールディングス	6,400	334.40	2,140,160
	トレンドマイクロ	16,000	6,000.00	96,000,000
	日本電信電話	6,400	3,741.00	23,942,400
	KDDI	96,000	3,988.00	382,848,000
	ソフトバンク	16,000	1,490.00	23,840,000
	東宝	1,600	4,840.00	7,744,000
	エヌ・ティ・ティ・データ	80,000	1,885.00	150,800,000
	コナミグループ	16,000	5,870.00	93,920,000
	ソフトバンクグループ	96,000	5,816.00	558,336,000
	双日	1,600	2,427.00	3,883,200
	伊藤忠商事	16,000	3,966.00	63,456,000
	丸紅	16,000	1,483.50	23,736,000
	豊田通商	16,000	4,805.00	76,880,000
	三井物産	16,000	3,712.00	59,392,000
	住友商事	16,000	2,145.00	34,320,000
	三菱商事	16,000	4,200.00	67,200,000
	J.フロント リテイリング	8,000	1,170.00	9,360,000
	三越伊勢丹ホールディングス	16,000	1,383.00	22,128,000
	セブン&アイ・ホールディングス	16,000	5,553.00	88,848,000
	高島屋	8,000	1,820.00	14,560,000
	丸井グループ	16,000	2,123.00	33,968,000
	イオン	16,000	2,712.50	43,400,000
	ファーストリテイリング	16,000	79,530.00	1,272,480,000
	しずおかフィナンシャルグループ	16,000	1,045.00	16,720,000
	コンコルディア・フィナンシャルグループ	16,000	558.00	8,928,000
	あおぞら銀行	1,600	2,578.00	4,124,800
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	16,000	902.40	14,438,400
	りそなホールディングス	1,600	718.40	1,149,440
	三井住友トラスト・ホールディングス	1,600	4,580.00	7,328,000
	三井住友フィナンシャルグループ	1,600	5,293.00	8,468,800
	千葉銀行	16,000	962.00	15,392,000
	ふくおかフィナンシャルグループ	3,200	2,948.00	9,433,600
	みずほフィナンシャルグループ	1,600	1,892.00	3,027,200
	大和証券グループ本社	16,000	582.00	9,312,000
	野村ホールディングス	16,000	488.90	7,822,400
	松井証券	16,000	773.00	12,368,000
	SOMPOホールディングス	3,200	5,688.00	18,201,600
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	4,800	4,149.00	19,915,200
	第一生命ホールディングス	1,600	2,963.50	4,741,600
	東京海上ホールディングス	24,000	2,716.50	65,196,000
	T&Dホールディングス	3,200	1,912.00	6,118,400
	クレディセゾン	16,000	1,673.00	26,768,000
	オリックス	16,000	2,100.00	33,600,000
	日本取引所グループ	16,000	1,836.00	29,376,000
	東急不動産ホールディングス	16,000	626.00	10,016,000
	三井不動産	16,000	2,342.00	37,472,000
	三菱地所	16,000	1,656.00	26,496,000
	東京建物	8,000	1,551.00	12,408,000
	住友不動産	16,000	3,002.00	48,032,000
	エムスリー	38,400	3,528.00	135,475,200
	ディー・エヌ・エー	4,800	1,749.00	8,395,200
	電通グループ	16,000	4,150.00	66,400,000
	サイバーエージェント	12,800	1,159.00	14,835,200
	楽天グループ	16,000	624.00	9,984,000
	リクルートホールディングス	48,000	4,339.00	208,272,000
	日本郵政	16,000	1,101.00	17,616,000
	セコム	16,000	7,377.00	118,032,000
計	銘柄数:225			12,136,250,400
	組入時価比率:98.0%			100.0%
	合 計				12,136,250,400

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。