半期報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2025/12/23-2026/12/21)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第25期中間計算期間自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年12月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2025年12月23日から2026年6月22日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第24期2025年12月22日現在	第25期中間計算期間2026年6月22日現在
1.		期首元本額	1,065,386,139円	1,012,348,445円
		期中追加設定元本額	145,398,847円	77,210,430円
		期中一部解約元本額	198,436,541円	108,863,170円
2.		受益権の総数	1,012,348,445口	980,695,705口
3.		元本の欠損	-	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,760,616円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第24期2025年12月22日現在	第25期中間計算期間2026年6月22日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第24期2025年12月22日現在	第25期中間計算期間2026年6月22日現在
1口当たり純資産額	1.0169円	0.9911円
(1万口当たり純資産額)	(10,169円)	(9,911円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ国内公社債クレジット特化型 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ国内債券アクティブ(金利戦略重視型) マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内公社債クレジット特化型 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月22日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	21,479,514
コール・ローン	1,118,797,574
国債証券	29,799,419,616
特殊債券	653,298,050
社債券	58,891,688,864
未収利息	297,687,475
前払費用	7,814,674
流動資産合計	90,790,185,767
資産合計	90,790,185,767
負債の部
流動負債
未払金	506,514,184
未払解約金	13,685,065
流動負債合計	520,199,249
負債合計	520,199,249
純資産の部
元本等
元本	74,888,094,312
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	15,381,892,206
元本等合計	90,269,986,518
純資産合計	90,269,986,518
負債純資産合計	90,790,185,767

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	69,419,364,049円
		同期中追加設定元本額	11,821,808,816円
		同期中一部解約元本額	6,353,078,553円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルバランスオープン(債券重視型)	221,140,736円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標 準 型)	177,620,022円
		ニッセイグローバルバランスオープン(株式重視型)	36,867,836円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	13,957,155円
		ニッセイグローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	645,674,997円
		ニッセイグローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	1,347,095,502円
		ニッセイグローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	288,718,564円
		DCニッセイグローバルバランス(債券重視型)	1,541,979,588円
		DCニッセイグローバルバランス(標 準 型)	3,359,644,504円
		DCニッセイグローバルバランス(株式重視型)	1,166,630,162円
		DCニッセイ国内債券アクティブ	403,598,213円
		ニッセイグローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	23,927,491円
		ニッセイ国内公社債クレジット特化型DB(適格機関投資家限定)	11,345,404,659円
		ニッセイ国内債券アクティブプラス(非課税適格機関投資家限定)	2,629,777,612円
		ニッセイ国内債券アクティブファンド(適格機関投資家専用)	6,765,293,498円
		ニッセイ国内債券アクティブプラス(FOFs用)(適格機関投資家専用)	37,176,055,083円
		ニッセイ国内債券アクティブプラス2024-06(適格機関投資家限定)	7,578,070,546円
		DCニッセイバランスアクティブ	166,638,144円
		計	74,888,094,312円
2.		受益権の総数	74,888,094,312口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月22日現在
1口当たり純資産額	1.2054円
(1万口当たり純資産額)	(12,054円)

ニッセイ国内債券アクティブ(金利戦略重視型) マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月22日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	11,951,791
コール・ローン	622,529,664
国債証券	19,086,672,221
特殊債券	216,585,978
社債券	7,751,464,608
派生商品評価勘定	7,330,750
未収利息	72,764,208
前払費用	19,797,285
差入委託証拠金	40,030,352
流動資産合計	27,829,126,857
資産合計	27,829,126,857
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,158,250
前受金	3,050,000
未払解約金	12,046,995
流動負債合計	16,255,245
負債合計	16,255,245
純資産の部
元本等
元本	29,263,736,962
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,450,865,350
元本等合計	27,812,871,612
純資産合計	27,812,871,612
負債純資産合計	27,829,126,857

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	28,347,156,647円
		同期中追加設定元本額	1,741,292,065円
		同期中一部解約元本額	824,711,750円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルバランスオープン(債券重視型)	279,669,559円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標 準 型)	224,659,142円
		ニッセイグローバルバランスオープン(株式重視型)	46,746,913円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	17,679,098円
		ニッセイグローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	816,548,704円
		ニッセイグローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	1,706,309,494円
		ニッセイグローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	366,082,622円
		DCニッセイグローバルバランス(債券重視型)	1,950,089,598円
		DCニッセイグローバルバランス(標 準 型)	4,255,545,586円
		DCニッセイグローバルバランス(株式重視型)	1,479,237,683円
		DCニッセイ国内債券アクティブ	510,799,355円
		ニッセイグローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	30,330,774円
		ニッセイ国内債券アクティブ(金利戦略重視型)2015-02(適格機関投資家限定)	17,368,809,009円
		DCニッセイバランスアクティブ	211,229,425円
		計	29,263,736,962円
2.		受益権の総数	29,263,736,962口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,450,865,350円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
債券関連

種類	2026年6月22日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
売建	6,387,200,000	-	6,381,000,000	6,200,000
合計	6,387,200,000	-	6,381,000,000	6,200,000

(注)債券先物取引1.時価の算定方法債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月22日現在
1口当たり純資産額	0.9504円
(1万口当たり純資産額)	(9,504円)