有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(令和4年3月26日-令和4年9月26日)

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【提出】: 2022/12/23 9:09
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第41特定期間自 2022年 3月26日至 2022年 9月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、2022年 3月26日から2022年 9月26日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第40特定期間末 (2022年 3月25日現在)				第41特定期間末 (2022年 9月26日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			86,907,581,352口				76,991,184,555口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	20,440,853,315円			元本の欠損	19,791,488,951円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7648円			1口当たりの純資産額	0.7429円
		(10,000口当たりの純資産額	7,648円)			(10,000口当たりの純資産額	7,429円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第40特定期間自 2021年 9月28日至 2022年 3月25日				第41特定期間自 2022年 3月26日至 2022年 9月26日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第235計算期間(2021年 9月28日～2021年10月25日)				第241計算期間(2022年 3月26日～2022年 4月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	143,820,776円		費用控除後の配当等収益額	A	105,101,960円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,263,410,056円		収益調整金額	C	849,700,299円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	22,100,555円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,407,230,832円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	976,902,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	94,793,185,761口		当ファンドの期末残存口数	F	85,313,786,460口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	148円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	114円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	189,586,371円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	85,313,786円
	第236計算期間(2021年10月26日～2021年11月25日)				第242計算期間(2022年 4月26日～2022年 5月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	83,271,690円		費用控除後の配当等収益額	A	37,645,769円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,206,086,546円		収益調整金額	C	838,257,317円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	41,195,902円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,289,358,236円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	917,098,988円
	当ファンドの期末残存口数	F	93,699,094,492口		当ファンドの期末残存口数	F	83,976,642,201口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	137円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	109円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	187,398,188円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	83,976,642円
	第237計算期間(2021年11月26日～2021年12月27日)				第243計算期間(2022年 5月26日～2022年 6月27日)
	費用控除後の配当等収益額	A	71,664,038円		費用控除後の配当等収益額	A	108,168,130円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,093,980,033円		収益調整金額	C	816,103,352円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,165,644,071円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	924,271,482円
	当ファンドの期末残存口数	F	92,525,206,910口		当ファンドの期末残存口数	F	82,058,015,301口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	125円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	112円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	185,050,413円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	82,058,015円
	第238計算期間(2021年12月28日～2022年 1月25日)				第244計算期間(2022年 6月28日～2022年 7月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	55,512,529円		費用控除後の配当等収益額	A	88,822,419円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	973,477,422円		収益調整金額	C	793,658,817円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	25,231,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,028,989,951円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	907,712,281円
	当ファンドの期末残存口数	F	91,631,569,622口		当ファンドの期末残存口数	F	79,437,189,513口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	112円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	114円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,631,569円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,437,189円
	第239計算期間(2022年 1月26日～2022年 2月25日)				第245計算期間(2022年 7月26日～2022年 8月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	61,547,093円		費用控除後の配当等収益額	A	40,570,907円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	912,436,724円		収益調整金額	C	783,054,397円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	34,119,009円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	973,983,817円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,744,313円
	当ファンドの期末残存口数	F	89,094,901,192口		当ファンドの期末残存口数	F	78,318,469,587口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	109円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	109円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	89,094,901円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	78,318,469円
	第240計算期間(2022年 2月26日～2022年 3月25日)				第246計算期間(2022年 8月26日～2022年 9月26日)
	費用控除後の配当等収益額	A	109,434,748円		費用控除後の配当等収益額	A	45,097,301円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	864,220,089円		収益調整金額	C	766,575,432円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	973,654,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	811,672,733円
	当ファンドの期末残存口数	F	86,907,581,352口		当ファンドの期末残存口数	F	76,991,184,555口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	112円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	105円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	86,907,581円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	76,991,184円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第40特定期間自 2021年 9月28日至 2022年 3月25日	第41特定期間自 2022年 3月26日至 2022年 9月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第40特定期間末 (2022年 3月25日現在)	第41特定期間末 (2022年 9月26日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第40特定期間自 2021年 9月28日至 2022年 3月25日	第41特定期間自 2022年 3月26日至 2022年 9月26日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第41特定期間
自 2022年 3月26日
至 2022年 9月26日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第40特定期間末 (2022年 3月25日現在)		第41特定期間末 (2022年 9月26日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	96,327,558,871円	期首元本額	86,907,581,352円
期中追加設定元本額	594,773,305円	期中追加設定元本額	387,576,182円
期中一部解約元本額	10,014,750,824円	期中一部解約元本額	10,303,972,979円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第40特定期間末(2022年 3月25日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,615,676,495
合計	1,615,676,495

第41特定期間末(2022年 9月26日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△969,327,342
合計	△969,327,342

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(令和4年3月26日-令和4年9月26日)

開示資料

決算