有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(2024/09/26-2025/03/25)

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【提出】: 2025/06/24 9:08
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第46特定期間自 2024年 9月26日至 2025年 3月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2024年 9月26日から2025年 3月25日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第45特定期間末 (2024年 9月25日現在)				第46特定期間末 (2025年 3月25日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			59,269,022,575口				56,722,589,510口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	12,329,828,256円			元本の欠損	11,944,317,655円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7920円			1口当たりの純資産額	0.7894円
		(10,000口当たりの純資産額	7,920円)			(10,000口当たりの純資産額	7,894円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第45特定期間自 2024年 3月26日至 2024年 9月25日				第46特定期間自 2024年 9月26日至 2025年 3月25日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第265計算期間(2024年 3月26日～2024年 4月25日)				第271計算期間(2024年 9月26日～2024年10月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	85,956,591円		費用控除後の配当等収益額	A	130,873,631円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	593,418,655円		収益調整金額	C	562,622,027円
	分配準備積立金額	D	421,350,757円		分配準備積立金額	D	644,723,271円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,100,726,003円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,338,218,929円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,364,009,376口		当ファンドの期末残存口数	F	58,575,093,498口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	176円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	228円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,364,009円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,575,093円
	第266計算期間(2024年 4月26日～2024年 5月27日)				第272計算期間(2024年10月26日～2024年11月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	131,895,707円		費用控除後の配当等収益額	A	85,881,228円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	591,227,898円		収益調整金額	C	559,132,760円
	分配準備積立金額	D	441,638,422円		分配準備積立金額	D	712,093,174円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,164,762,027円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,357,107,162円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,953,499,733口		当ファンドの期末残存口数	F	58,180,480,588口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	188円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	233円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,953,499円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,180,480円
	第267計算期間(2024年 5月28日～2024年 6月25日)				第273計算期間(2024年11月26日～2024年12月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	124,125,574円		費用控除後の配当等収益額	A	118,076,879円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	588,865,025円		収益調整金額	C	555,789,097円
	分配準備積立金額	D	508,270,380円		分配準備積立金額	D	734,562,334円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,221,260,979円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,408,428,310円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,586,724,306口		当ファンドの期末残存口数	F	57,781,794,423口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	198円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	243円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,586,724円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,781,794円
	第268計算期間(2024年 6月26日～2024年 7月25日)				第274計算期間(2024年12月26日～2025年 1月27日)
	費用控除後の配当等収益額	A	83,522,641円		費用控除後の配当等収益額	A	94,964,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	576,650,200円		収益調整金額	C	553,823,906円
	分配準備積立金額	D	557,561,719円		分配準備積立金額	D	790,699,782円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,217,734,560円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,439,488,287円
	当ファンドの期末残存口数	F	60,189,973,588口		当ファンドの期末残存口数	F	57,499,058,692口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	202円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	250円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,189,973円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,499,058円
	第269計算期間(2024年 7月26日～2024年 8月26日)				第275計算期間(2025年 1月28日～2025年 2月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	83,994,978円		費用控除後の配当等収益額	A	75,796,486円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	572,624,544円		収益調整金額	C	550,987,123円
	分配準備積立金額	D	576,142,497円		分配準備積立金額	D	822,557,913円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,232,762,019円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,449,341,522円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,713,060,576口		当ファンドの期末残存口数	F	57,128,193,112口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	206円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	253円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,713,060円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,128,193円
	第270計算期間(2024年 8月27日～2024年 9月25日)				第276計算期間(2025年 2月26日～2025年 3月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	115,936,751円		費用控除後の配当等収益額	A	106,200,618円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	569,008,859円		収益調整金額	C	547,542,846円
	分配準備積立金額	D	595,777,828円		分配準備積立金額	D	835,081,729円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,280,723,438円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,488,825,193円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,269,022,575口		当ファンドの期末残存口数	F	56,722,589,510口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	216円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	262円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,269,022円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,722,589円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第45特定期間自 2024年 3月26日至 2024年 9月25日	第46特定期間自 2024年 9月26日至 2025年 3月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第45特定期間末 (2024年 9月25日現在)	第46特定期間末 (2025年 3月25日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第45特定期間自 2024年 3月26日至 2024年 9月25日	第46特定期間自 2024年 9月26日至 2025年 3月25日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第46特定期間
自 2024年 9月26日
至 2025年 3月25日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第45特定期間末 (2024年 9月25日現在)		第46特定期間末 (2025年 3月25日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	62,855,084,064円	期首元本額	59,269,022,575円
期中追加設定元本額	165,256,440円	期中追加設定元本額	78,286,384円
期中一部解約元本額	3,751,317,929円	期中一部解約元本額	2,624,719,449円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第45特定期間末(2024年 9月25日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	481,511,845
合計	481,511,845

第46特定期間末(2025年 3月25日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	559,996,675
合計	559,996,675

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(2024/09/26-2025/03/25)

開示資料

決算