有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2023/09/26-2024/03/25)

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【提出】: 2024/06/24 9:17
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第44特定期間自 2023年 9月26日至 2024年 3月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2023年 9月26日から2024年 3月25日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第43特定期間末 (2023年 9月25日現在)				第44特定期間末 (2024年 3月25日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			67,198,998,032口				62,855,084,064口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	16,736,118,416円			元本の欠損	12,787,834,780円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7509円			1口当たりの純資産額	0.7966円
		(10,000口当たりの純資産額	7,509円)			(10,000口当たりの純資産額	7,966円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第43特定期間自 2023年 3月28日至 2023年 9月25日				第44特定期間自 2023年 9月26日至 2024年 3月25日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第253計算期間(2023年 3月28日～2023年 4月25日)				第259計算期間(2023年 9月26日～2023年10月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	97,333,002円		費用控除後の配当等収益額	A	75,564,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	663,940,378円		収益調整金額	C	630,165,447円
	分配準備積立金額	D	23,769,202円		分配準備積立金額	D	152,726,365円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	785,042,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	858,456,013円
	当ファンドの期末残存口数	F	70,791,958,320口		当ファンドの期末残存口数	F	66,565,093,120口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	110円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	128円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	70,791,958円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,565,093円
	第254計算期間(2023年 4月26日～2023年 5月25日)				第260計算期間(2023年10月26日～2023年11月27日)
	費用控除後の配当等収益額	A	95,687,790円		費用控除後の配当等収益額	A	134,017,071円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	655,807,200円		収益調整金額	C	624,363,475円
	分配準備積立金額	D	49,655,779円		分配準備積立金額	D	160,066,995円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	801,150,769円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	918,447,541円
	当ファンドの期末残存口数	F	69,885,364,775口		当ファンドの期末残存口数	F	65,900,164,591口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	114円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	139円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,885,364円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,900,164円
	第255計算期間(2023年 5月26日～2023年 6月26日)				第261計算期間(2023年11月28日～2023年12月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	127,829,671円		費用控除後の配当等収益額	A	103,088,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	650,101,489円		収益調整金額	C	616,730,973円
	分配準備積立金額	D	74,664,390円		分配準備積立金額	D	225,009,149円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,595,550円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	944,826,609円
	当ファンドの期末残存口数	F	69,183,395,103口		当ファンドの期末残存口数	F	65,010,859,534口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	123円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	145円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,183,395円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,010,859円
	第256計算期間(2023年 6月27日～2023年 7月25日)				第262計算期間(2023年12月26日～2024年 1月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	71,947,117円		費用控除後の配当等収益額	A	116,294,073円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	644,227,135円		収益調整金額	C	609,368,291円
	分配準備積立金額	D	131,802,990円		分配準備積立金額	D	259,610,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	847,977,242円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	985,272,793円
	当ファンドの期末残存口数	F	68,441,564,222口		当ファンドの期末残存口数	F	64,172,375,229口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	123円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	153円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	68,441,564円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,172,375円
	第257計算期間(2023年 7月26日～2023年 8月25日)				第263計算期間(2024年 1月26日～2024年 2月26日)
	費用控除後の配当等収益額	A	77,371,390円		費用控除後の配当等収益額	A	134,175,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	639,874,782円		収益調整金額	C	602,258,104円
	分配準備積立金額	D	134,097,665円		分配準備積立金額	D	307,928,777円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	851,343,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,044,362,628円
	当ファンドの期末残存口数	F	67,867,450,752口		当ファンドの期末残存口数	F	63,397,637,092口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	125円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	164円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,867,450円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	63,397,637円
	第258計算期間(2023年 8月26日～2023年 9月25日)				第264計算期間(2024年 2月27日～2024年 3月25日)
	費用控除後の配当等収益額	A	79,393,073円		費用控除後の配当等収益額	A	112,254,651円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	635,905,583円		収益調整金額	C	597,715,761円
	分配準備積立金額	D	142,008,581円		分配準備積立金額	D	375,348,954円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,307,237円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,085,319,366円
	当ファンドの期末残存口数	F	67,198,998,032口		当ファンドの期末残存口数	F	62,855,084,064口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	127円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	172円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,198,998円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,855,084円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第43特定期間自 2023年 3月28日至 2023年 9月25日	第44特定期間自 2023年 9月26日至 2024年 3月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第43特定期間末 (2023年 9月25日現在)	第44特定期間末 (2024年 3月25日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第43特定期間自 2023年 3月28日至 2023年 9月25日	第44特定期間自 2023年 9月26日至 2024年 3月25日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第44特定期間
自 2023年 9月26日
至 2024年 3月25日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第43特定期間末 (2023年 9月25日現在)		第44特定期間末 (2024年 3月25日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	71,514,473,256円	期首元本額	67,198,998,032円
期中追加設定元本額	259,191,583円	期中追加設定元本額	103,721,924円
期中一部解約元本額	4,574,666,807円	期中一部解約元本額	4,447,635,892円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第43特定期間末(2023年 9月25日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△243,331,762
合計	△243,331,762

第44特定期間末(2024年 3月25日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	549,596,218
合計	549,596,218

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(2023/09/26-2024/03/25)

開示資料

決算