毎月分配ハイクオリティ・ユーロ債券ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2017/02/28 9:02

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①信託契約の解約

2017/02/28 9:02

#3 その他の手数料等（連結）

組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料に対する消費税等相当額および先物取引・オプション取引・コール取引等に要する費用および外国における資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負担しますが、売買委託手数料等の証券取引に伴う手数料等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。
※有価証券の売買委託手数料、外国における資産の保管等に要する費用などについては、取引または請求のつど、信託財産で負担することになります。これらの費用は、事前に計算できないため、その総額や計算方法等を具体的に記載しておりません。2017/02/28 9:02

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2017/02/28 9:02

#5 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①委託会社等が関係法人と締結している契約等の概要

2017/02/28 9:02

#6 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
平成14年6月7日 信託契約締結
平成14年6月7日 当ファンドの設定・運用開始
平成19年1月4日 投資信託振替制度へ移行2017/02/28 9:02

#7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的

2017/02/28 9:02

#8 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。2017/02/28 9:02

#9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、株式会社住友銀行(現株式会社三井住友フィナンシャルグループ)および大和證券株式会社(現株式会社大和証券グループ本社)の戦略的提携により平成11年4月1日付で、大和投資顧問株式会社と住銀投資顧問株式会社およびエス・ビー・アイ・エム投信株式会社の三社が合併して設立された会社です。

2017/02/28 9:02

#10 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.35%(税抜1.25%)を乗じて得た金額とします。委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う業務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社との間の配分は以下の表のとおりです。

2017/02/28 9:02

#11 信託期間（連結）

信託契約の解約」の規定により、信託契約を解約し、この信託を終了させることがあります。2017/02/28 9:02

#12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2017/02/28 9:02

#13 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期間	1口当りの分配金(円)
第10特定期間(平成18年11月28日～平成19年5月28日)	0.0300
第11特定期間(平成19年5月29日～平成19年11月27日)	0.0300
第12特定期間(平成19年11月28日～平成20年5月27日)	0.0300
第13特定期間(平成20年5月28日～平成20年11月27日)	0.0300
第14特定期間(平成20年11月28日～平成21年5月27日)	0.0300
第15特定期間(平成21年5月28日～平成21年11月27日)	0.0300
第16特定期間(平成21年11月28日～平成22年5月27日)	0.0300
第17特定期間(平成22年5月28日～平成22年11月29日)	0.0300
第18特定期間(平成22年11月30日～平成23年5月27日)	0.0300
第19特定期間(平成23年5月28日～平成23年11月28日)	0.0300
第20特定期間(平成23年11月29日～平成24年5月28日)	0.0300
第21特定期間(平成24年5月29日～平成24年11月27日)	0.0300
第22特定期間(平成24年11月28日～平成25年5月27日)	0.0300
第23特定期間(平成25年5月28日～平成25年11月27日)	0.0300
第24特定期間(平成25年11月28日～平成26年5月27日)	0.0300
第25特定期間(平成26年5月28日～平成26年11月27日)	0.0300
第26特定期間(平成26年11月28日～平成27年5月27日)	0.0300
第27特定期間(平成27年5月28日～平成27年11月27日)	0.0300
第28特定期間(平成27年11月28日～平成28年5月27日)	0.0300
第29特定期間(平成28年5月28日～平成28年11月28日)	0.0300

2017/02/28 9:02

#14 分配方針（連結）

毎決算時(毎月の27日。ただし、休業日の場合は翌営業日)に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
イ.分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益(評価損益を含みます。)等の範囲内とします。
ロ.収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託会社が決定します。ただし、分配対象額が少額な場合等には分配を行わないことがあります。
ハ.留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。2017/02/28 9:02

#15 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2017/02/28 9:02

#16 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、本ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は、以下のとおり関東財務局長宛に提出しております。

書類名	提出年月日
臨時報告書	平成28年8月5日
有価証券届出書	平成28年8月26日
有価証券報告書	平成28年8月26日
臨時報告書	平成28年11月4日

2017/02/28 9:02

#17 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期間	収益率
第10特定期間(平成18年11月28日～平成19年5月28日)	5.1%
第11特定期間(平成19年5月29日～平成19年11月27日)	0.0%
第12特定期間(平成19年11月28日～平成20年5月27日)	1.8%
第13特定期間(平成20年5月28日～平成20年11月27日)	△20.6%
第14特定期間(平成20年11月28日～平成21年5月27日)	9.5%
第15特定期間(平成21年5月28日～平成21年11月27日)	1.7%
第16特定期間(平成21年11月28日～平成22年5月27日)	△13.6%
第17特定期間(平成22年5月28日～平成22年11月29日)	0.1%
第18特定期間(平成22年11月30日～平成23年5月27日)	2.7%
第19特定期間(平成23年5月28日～平成23年11月28日)	△13.1%
第20特定期間(平成23年11月29日～平成24年5月28日)	5.7%
第21特定期間(平成24年5月29日～平成24年11月27日)	10.1%
第22特定期間(平成24年11月28日～平成25年5月27日)	25.9%
第23特定期間(平成25年5月28日～平成25年11月27日)	4.9%
第24特定期間(平成25年11月28日～平成26年5月27日)	5.6%
第25特定期間(平成26年5月28日～平成26年11月27日)	10.0%
第26特定期間(平成26年11月28日～平成27年5月27日)	△6.9%
第27特定期間(平成27年5月28日～平成27年11月27日)	△1.6%
第28特定期間(平成27年11月28日～平成28年5月27日)	△4.0%
第29特定期間(平成28年5月28日～平成28年11月28日)	△4.6%

(注)収益率=(当特定期末分配付基準価額-前特定期末分配落基準価額)÷前特定期末分配落基準価額×100

2017/02/28 9:02

#18 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
受益者は、収益分配金を持分に応じて委託会社に請求する権利を有します。

2017/02/28 9:02

#19 委託会社等の概況（連結）

資本金の額
資本金の額:20億円(平成28年12月末現在)
会社が発行する株式総数:12,800,000株
発行済株式総数:3,850,000株
最近5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。2017/02/28 9:02

#20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号。)により作成しております。
また、委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号。)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。)により作成しております。2017/02/28 9:02

#21 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
<当ファンドの有するリスク><基準価額の変動要因>基準価額を変動させる要因として主に以下のリスクがあります。ただし、以下の説明はすべてのリスクを表したものではありません。
(1)流動性リスク

2017/02/28 9:02

#22 投資制限（連結）

信託約款に定める投資制限
イ.株式等への投資制限

2017/02/28 9:02

#23 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約款に定めるものに限ります。)
ハ.金銭債権
ニ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2017/02/28 9:02

#24 投資方針（連結）

欧州の信用力の高いユーロ通貨建ての国債等を主要投資対象として、アクティブに運用します。2017/02/28 9:02

#25 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(平成28年12月末現在)

2017/02/28 9:02

#26 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
(平成28年12月末現在)

2017/02/28 9:02

#27 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
受益者は、販売会社に対して毎営業日に解約のお申込みをすることができます。ただし、英国証券取引所またはロンドンの銀行の休業日と同日の場合は、解約請求を受付けないものとします。解約の受付は原則として午後3時までとします。これらの受付時間を過ぎてからの解約請求は翌営業日以降で、英国証券取引所またはロンドンの銀行の休業日と同日でない最も近い営業日の取扱いとします。

2017/02/28 9:02

#28 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前期自平成27年11月28日至平成28年5月27日	当期自平成28年5月28日至平成28年11月28日
営業収益
	受取利息	10,303,150	8,684,497
	有価証券売買等損益	4,591,500	△14,338,729
	為替差損益	△38,360,229	△19,711,453
	その他収益	367,109	295,016
	営業収益合計	△23,098,470	△25,070,669
営業費用
	支払利息	623	2,188
	受託者報酬	185,775	162,231
	委託者報酬	4,459,693	3,894,651
	その他費用	555,671	460,720
	営業費用合計	5,201,762	4,519,790
営業利益又は営業損失(△)		△28,300,232	△29,590,459
経常利益又は経常損失(△)		△28,300,232	△29,590,459
当期純利益又は当期純損失(△)		△28,300,232	△29,590,459
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△379,407	△69,076
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△122,289,503	△166,954,416
剰余金増加額又は欠損金減少額		9,274,906	9,765,863
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	9,274,906	9,765,863
剰余金減少額又は欠損金増加額		1,251,445	2,268,740
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,251,445	2,268,740
分配金		24,767,549	23,759,570
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△166,954,416	△212,738,246

2017/02/28 9:02

#29 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】 (単位:千円)

		第43期(自 平成26年4月1日至 平成27年3月31日)	第44期(自 平成27年4月1日至 平成28年3月31日)
営業収益
運用受託報酬		3,613,731	4,608,029
委託者報酬		30,077,141	33,183,045
その他営業収益		54,133	45,653
営業収益計		33,745,007	37,836,728
営業費用
支払手数料		14,599,540	15,893,270
広告宣伝費		172,450	168,848
公告費		-	1,028
調査費
調査費		1,225,517	1,315,033
委託調査費		3,858,570	3,914,869
委託計算費		166,866	193,638
営業雑経費
通信費		35,132	31,664
印刷費		465,810	523,643
協会費		23,810	23,203
諸会費		2,207	2,545
その他		48,630	63,792
営業費用計		20,598,538	22,131,536
一般管理費
給料
役員報酬		201,630	191,952
給料・手当		2,893,443	2,916,345
賞与		99,464	108,042
退職金		4,787	7,113
福利厚生費		644,228	683,822
交際費		17,830	19,339
旅費交通費		149,324	165,319
租税公課		91,224	136,339
不動産賃借料		627,983	635,313
退職給付費用		225,474	226,884
固定資産減価償却費		58,879	55,907
賞与引当金繰入額		1,174,402	1,498,000
役員退職慰労引当金繰入額		38,530	37,270
役員賞与引当金繰入額		86,300	101,100
諸経費		250,480	279,901
一般管理費計		6,563,983	7,062,654
営業利益		6,582,484	8,642,537
営業外収益
受取配当金		18,215	17,230
受取利息		3,072	4,001
投資有価証券売却益		71,459	62,103
為替差益		397	106
その他		12,418	13,069
営業外収益計		105,563	96,510
営業外費用
投資有価証券売却損		764	5,968
営業外費用計		764	5,968
経常利益		6,687,284	8,733,078
特別利益
ゴルフ会員権売却益		400	-
特別利益計		400	-
特別損失
関係会社株式評価損		-	213,659
業務委託関連引当金繰入		-	25,700
固定資産除却損		95	4,215
割増退職金		7,785	-
特別損失計		7,881	243,574
税引前当期純利益		6,679,803	8,489,504
法人税、住民税及び事業税		2,602,339	3,016,713
法人税等調整額		△53,385	△56,198
法人税等合計		2,548,953	2,960,515
当期純利益		4,130,849	5,528,988

2017/02/28 9:02

#30 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
第43期 (自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日) (単位:千円)


第44期 (自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日) (単位:千円)2017/02/28 9:02

#31 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法(1) 子会社株式及び関連会社株式総平均法による原価法を採用しております。(2) その他有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)を採用しております。時価のないもの総平均法による原価法を採用しております。

2.固定資産の減価償却の方法(1) 有形固定資産(リース資産を除く)定率法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。建物 15～30年器具備品 4～15年

(2) 無形固定資産(リース資産を除く)定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

(3) リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

3.引当金の計上基準(1) 貸倒引当金債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

(3) 役員賞与引当金役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。

(4) 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。

(5) 役員退職慰労引当金役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。

(6) 業務委託関連引当金一部業務を外部委託するに当たり、当社が負担する従業員費用等の支出に備えるため合理的に発生すると見込まれる費用を計上しております。

4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1) 消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

(貸借対照表関係)

2017/02/28 9:02

#32 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2017/02/28 9:02

#33 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、2.16%(税抜2.0%)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
ファンドの申込手数料については、お申込みの各販売会社までお問い合わせください。
※申込手数料には、消費税等相当額がかかります。
※分配金再投資コースにおいて収益分配金を再投資する場合は、手数料はかかりません。
※申込手数料は、販売会社による商品・投資環境の説明および情報提供、ならびに販売の事務等の対価です。2017/02/28 9:02

#34 申込（販売）手続等（連結）

当ファンドの取得申込者は、販売会社において、申込期間における毎営業日にお申込みいただけます。ただし、英国証券取引所またはロンドンの銀行の休業日と同日の場合には、取得のお申込みを受付けないものとします。お申込みの受付は原則として午後3時までとします。これらの受付時間を過ぎてからのお申込みは翌営業日以降で、英国証券取引所またはロンドンの銀行の休業日と同日でない最も近い営業日の取扱いとします。2017/02/28 9:02

#35 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

	純資産総額(百万円)		1口当りの純資産額(円)
	(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第10特定期間末(平成19年5月28日)	4,181	4,272	1.3129	1.3429
第11特定期間末(平成19年11月27日)	4,133	4,229	1.2830	1.3130
第12特定期間末(平成20年5月27日)	4,634	4,736	1.2763	1.3063
第13特定期間末(平成20年11月27日)	3,186	3,290	0.9836	1.0136
第14特定期間末(平成21年5月27日)	3,174	3,264	1.0472	1.0772
第15特定期間末(平成21年11月27日)	3,091	3,181	1.0354	1.0654
第16特定期間末(平成22年5月27日)	2,484	2,572	0.8646	0.8946
第17特定期間末(平成22年11月29日)	2,249	2,333	0.8353	0.8653
第18特定期間末(平成23年5月27日)	2,137	2,216	0.8280	0.8580
第19特定期間末(平成23年11月28日)	1,469	1,541	0.6892	0.7192
第20特定期間末(平成24年5月28日)	1,042	1,093	0.6986	0.7286
第21特定期間末(平成24年11月27日)	995	1,037	0.7393	0.7693
第22特定期間末(平成25年5月27日)	1,094	1,131	0.9010	0.9310
第23特定期間末(平成25年11月27日)	1,038	1,073	0.9155	0.9455
第24特定期間末(平成26年5月27日)	988	1,021	0.9367	0.9667
第25特定期間末(平成26年11月27日)	990	1,021	1.0007	1.0307
第26特定期間末(平成27年5月27日)	840	868	0.9015	0.9315
第27特定期間末(平成27年11月27日)	735	761	0.8574	0.8874
平成27年12月末日	720	-	0.8527	-
平成28年1月末日	723	-	0.8623	-
平成28年2月末日	674	-	0.8134	-
平成28年3月末日	693	-	0.8376	-
平成28年4月末日	646	-	0.7993	-
第28特定期間末(平成28年5月27日)	640	665	0.7933	0.8233
平成28年5月末日	645	-	0.7977	-
平成28年6月末日	603	-	0.7487	-
平成28年7月末日	608	-	0.7578	-
平成28年8月末日	597	-	0.7488	-
平成28年9月末日	576	-	0.7318	-
平成28年10月末日	564	-	0.7206	-
第29特定期間末(平成28年11月28日)	565	589	0.7268	0.7568
平成28年11月末日	571	-	0.7324	-
平成28年12月末日	573	-	0.7505	-

(注)純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。

2017/02/28 9:02

#36 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(平成28年12月末現在)
毎月分配 ハイクオリティ・ユーロ債券ファンド

2017/02/28 9:02

#37 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、原則として毎月28日から翌月27日までとします。前記にかかわらず各計算期間終了日に該当する日(以下、「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は信託期間の終了日とします。
(注)計算期間終了日を「決算日」ということがあります。2017/02/28 9:02

#38 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期間	設定総額(円)	解約総額(円)
第10特定期間(平成18年11月28日～平成19年5月28日)	474,814,622	130,276,454
第11特定期間(平成19年5月29日～平成19年11月27日)	220,589,722	183,783,585
第12特定期間(平成19年11月28日～平成20年5月27日)	590,649,430	181,394,441
第13特定期間(平成20年5月28日～平成20年11月27日)	352,886,995	744,048,207
第14特定期間(平成20年11月28日～平成21年5月27日)	313,411,494	521,634,035
第15特定期間(平成21年5月28日～平成21年11月27日)	139,496,283	185,782,303
第16特定期間(平成21年11月28日～平成22年5月27日)	163,856,942	275,857,099
第17特定期間(平成22年5月28日～平成22年11月29日)	84,920,630	265,014,293
第18特定期間(平成22年11月30日～平成23年5月27日)	149,107,207	261,233,116
第19特定期間(平成23年5月28日～平成23年11月28日)	57,627,863	506,478,225
第20特定期間(平成23年11月29日～平成24年5月28日)	30,136,320	670,352,585
第21特定期間(平成24年5月29日～平成24年11月27日)	27,440,931	173,462,222
第22特定期間(平成24年11月28日～平成25年5月27日)	49,510,027	181,140,465
第23特定期間(平成25年5月28日～平成25年11月27日)	25,662,362	105,450,304
第24特定期間(平成25年11月28日～平成26年5月27日)	15,692,243	94,602,448
第25特定期間(平成26年5月28日～平成26年11月27日)	14,805,809	80,660,686
第26特定期間(平成26年11月28日～平成27年5月27日)	15,537,873	73,414,910
第27特定期間(平成27年5月28日～平成27年11月27日)	6,218,769	80,533,081
第28特定期間(平成27年11月28日～平成28年5月27日)	7,269,327	57,335,528
第29特定期間(平成28年5月28日～平成28年11月28日)	8,769,164	37,638,450

(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。

2017/02/28 9:02

#39 課税上の取扱い（連結）

個人の受益者に対する課税
・収益分配金の課税

2017/02/28 9:02

#40 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】 (単位:千円)

		第43期	第44期
		(平成27年3月31日)	(平成28年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金		19,107,074	22,725,768
前払費用		198,366	195,917
未収委託者報酬		3,278,499	3,678,543
未収運用受託報酬		1,001,357	957,351
未収収益		15,862	12,713
繰延税金資産		559,646	644,694
その他		7,378	824
流動資産計		24,168,184	28,215,813
固定資産
有形固定資産
建物	※1	135,473	110,648
器具備品	※1	48,230	80,498
土地		710	710
リース資産	※1	6,166	10,102
有形固定資産計		190,580	201,959
無形固定資産
ソフトウエア		105,376	95,535
電話加入権		12,706	12,706
無形固定資産計		118,082	108,242
投資その他の資産
投資有価証券		5,298,347	5,480,557
関係会社株式		1,169,774	956,115
従業員長期貸付金		3,738	2,428
長期差入保証金		510,636	511,355
出資金		82,660	82,660
繰延税金資産		561,097	556,611
その他		2,190	1,567
貸倒引当金		△20,750	△20,750
投資その他の資産計		7,607,693	7,570,543
固定資産計		7,916,356	7,880,745
資産合計		32,084,541	36,096,558

(単位:千円)
		第43期	第44期
		(平成27年3月31日)	(平成28年3月31日)
負債の部
流動負債
リース債務		3,042	3,565
未払金		53,907	85,383
未払手数料		1,519,563	1,620,526
未払費用		1,178,272	1,178,517
未払法人税等		1,515,891	1,923,850
未払消費税等		620,431	323,266
賞与引当金		1,220,900	1,498,000
役員賞与引当金		87,600	101,000
業務委託関連引当金		-	25,700
その他		29,244	20,860
流動負債計		6,228,853	6,780,670
固定負債
リース債務		3,527	7,280
退職給付引当金		1,459,244	1,546,322
役員退職慰労引当金		148,160	100,350
固定負債計		1,610,931	1,653,953
負債合計		7,839,785	8,434,623

(単位:千円)
		第43期	第44期
		(平成27年3月31日)	(平成28年3月31日)
純資産の部
株主資本
資本金		2,000,000	2,000,000
資本剰余金
資本準備金		156,268	156,268
資本剰余金合計		156,268	156,268
利益剰余金
利益準備金		343,731	343,731
その他利益剰余金
別途積立金		1,100,000	1,100,000
繰越利益剰余金		20,569,363	24,034,752
利益剰余金合計		22,013,094	25,478,483
株主資本合計		24,169,363	27,634,752
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		75,392	27,182
評価・換算差額等合計		75,392	27,182
純資産合計		24,244,756	27,661,934
負債純資産合計		32,084,541	36,096,558

2017/02/28 9:02

#41 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
①基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。

2017/02/28 9:02

#42 運用体制（連結）

【運用体制】
当ファンドでは、委託会社からファンドの運用の指図に関する権限の委託を受け、ティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッドが運用を行います。委託会社では、当ファンドのモニタリング(投資制限の遵守状況のチェック、運用成果のチェック)等を行います。
当ファンドにおけるティー・ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッドの運用体制は以下の通りです。
*当ファンドの運用モニタリング業務に従事する人員数は、平成28年12月末現在で約10名です。
*運用体制および人員数は、今後変更になる場合があります。
*運用リスク管理体制についての詳細は、後述の「3 投資リスク<リスクの管理体制>」に記載しております。2017/02/28 9:02

#43 運用状況の冒頭記載（連結）

5【運用状況】
毎月分配 ハイクオリティ・ユーロ債券ファンド

2017/02/28 9:02

#44 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表

2017/02/28 9:02

#45 （参考情報）運用実績（連結）

(参考情報)

2017/02/28 9:02