有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成26年4月8日-平成26年10月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年4月8日 至 平成26年10月7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年4月7日現在	当期 平成26年10月7日現在
1.元本状況
期首元本額	1,074,833,748,326円	1,002,429,606,839円
期中追加設定元本額	52,489,812,757円	84,557,615,406円
期中一部解約元本額	124,893,954,244円	95,475,289,337円
2.受益権の総数	1,002,429,606,839口	991,511,932,908口
3.元本の欠損
	353,367,963,170円	385,493,648,457円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年10月8日 至 平成26年4月7日

当期 自 平成26年4月8日 至 平成26年10月7日

分配金の計算過程

分配金の計算過程

第126期計算期間末(平成25年11月7日)に、投資信託約款に基づき計算した237,975,729,922円 (1万口当たり2,244.25円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,422,670,186円 (1万口当たり70円)を分配しております。

第132期計算期間末(平成26年5月7日)に、投資信託約款に基づき計算した193,523,098,901円 (1万口当たり1,943.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,970,230,110円 (1万口当たり70円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

2,481,893,655円

配当等収益 (費用控除後)

1,785,093,762円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

有価証券売買等損益

0円

収益調整金

170,236,464,571円

収益調整金

162,222,381,076円

分配準備積立金

65,257,371,696円

分配準備積立金

29,515,624,063円

分配可能額

237,975,729,922円

分配可能額

193,523,098,901円

(1万口当たり分配可能額)

(2,244.25円)

(1万口当たり分配可能額)

(1,943.50円)

収益分配金

7,422,670,186円

収益分配金

6,970,230,110円

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

第127期計算期間末(平成25年12月9日)に、投資信託約款に基づき計算した229,577,358,867円 (1万口当たり2,196.23円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,317,274,624円 (1万口当たり70円)を分配しております。

第133期計算期間末(平成26年6月9日)に、投資信託約款に基づき計算した187,878,821,233円 (1万口当たり1,897.03円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,932,701,527円 (1万口当たり70円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

2,285,011,670円

配当等収益 (費用控除後)

2,307,524,850円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

収益調整金

168,330,306,736円

収益調整金

161,748,188,582円

分配準備積立金

58,962,040,461円

分配準備積立金

23,823,107,801円

分配可能額

229,577,358,867円

分配可能額

187,878,821,233円

(1万口当たり分配可能額)

(2,196.23円)

(1万口当たり分配可能額)

(1,897.03円)

収益分配金

7,317,274,624円

収益分配金

6,932,701,527円

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

第128期計算期間末(平成26年1月7日)に、投資信託約款に基づき計算した220,061,381,010円 (1万口当たり2,143.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,186,096,157円 (1万口当たり70円)を分配しております。

第134期計算期間末(平成26年7月7日)に、投資信託約款に基づき計算した182,356,824,739円 (1万口当たり1,843.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,922,943,003円 (1万口当たり70円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

1,775,542,095円

配当等収益 (費用控除後)

1,647,192,378円

有価証券売買等損益

0円

有価証券売買等損益

0円

収益調整金

165,696,785,175円

収益調整金

161,799,709,456円

分配準備積立金

52,589,053,740円

分配準備積立金

18,909,922,905円

分配可能額

220,061,381,010円

分配可能額

182,356,824,739円

(1万口当たり分配可能額)

(2,143.63円)

(1万口当たり分配可能額)

(1,843.87円)

収益分配金

7,186,096,157円

収益分配金

6,922,943,003円

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

第129期計算期間末(平成26年2月7日)に、投資信託約款に基づき計算した213,089,046,273円 (1万口当たり2,092.15円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,129,630,920円 (1万口当たり70円)を分配しております。

第135期計算期間末(平成26年8月7日)に、投資信託約款に基づき計算した177,125,851,090円 (1万口当たり1,792.25円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,918,028,576円 (1万口当たり70円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

1,868,461,420円

配当等収益 (費用控除後)

1,793,623,719円

有価証券売買等損益

0円

有価証券売買等損益

0円

収益調整金

164,928,448,860円

収益調整金

161,911,834,685円

分配準備積立金

46,292,135,993円

分配準備積立金

13,420,392,686円

分配可能額

213,089,046,273円

分配可能額

177,125,851,090円

(1万口当たり分配可能額)

(2,092.15円)

(1万口当たり分配可能額)

(1,792.25円)

収益分配金

7,129,630,920円

収益分配金

6,918,028,576円

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

第130期計算期間末(平成26年3月7日)に、投資信託約款に基づき計算した206,859,165,537円 (1万口当たり2,042.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,089,839,289円 (1万口当たり70円)を分配しております。

第136期計算期間末(平成26年9月8日)に、投資信託約款に基づき計算した172,484,968,701円 (1万口当たり1,745.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,916,214,431円 (1万口当たり70円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

2,037,234,939円

配当等収益 (費用控除後)

2,300,606,621円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

収益調整金

164,393,980,661円

収益調整金

162,016,476,192円

分配準備積立金

40,427,949,937円

分配準備積立金

8,167,885,888円

分配可能額

206,859,165,537円

分配可能額

172,484,968,701円

(1万口当たり分配可能額)

(2,042.38円)

(1万口当たり分配可能額)

(1,745.75円)

収益分配金

7,089,839,289円

収益分配金

6,916,214,431円

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

第131期計算期間末(平成26年4月7日)に、投資信託約款に基づき計算した200,028,032,471円 (1万口当たり1,995.43円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,017,007,247円 (1万口当たり70円)を分配しております。

第137期計算期間末(平成26年10月7日)に、投資信託約款に基づき計算した167,770,814,839円 (1万口当たり1,692.07円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,940,583,530円 (1万口当たり70円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

2,296,790,252円

配当等収益 (費用控除後)

1,596,694,264円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

有価証券売買等損益

0円

収益調整金

163,031,314,203円

収益調整金

162,668,471,291円

分配準備積立金

34,699,928,016円

分配準備積立金

3,505,649,284円

分配可能額

200,028,032,471円

分配可能額

167,770,814,839円

(1万口当たり分配可能額)

(1,995.43円)

(1万口当たり分配可能額)

(1,692.07円)

収益分配金

7,017,007,247円

収益分配金

6,940,583,530円

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

(1万口当たり収益分配金)

(70円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年4月8日 至 平成26年10月7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年10月7日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年4月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	17,157,934,332
合計	17,157,934,332

当期(平成26年10月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△17,415,855,660
合計	△17,415,855,660

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年4月7日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年10月7日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年4月8日 至 平成26年10月7日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年4月7日現在	当期 平成26年10月7日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.6475円	0.6112円
「1口=1円(10,000口=6,475円)」	「1口=1円(10,000口=6,112円)」