有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成28年4月8日-平成28年10月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年4月8日 至 平成28年10月7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年4月7日現在	当期 平成28年10月7日現在
1.元本状況
期首元本額	868,811,979,085円	824,066,966,530円
期中追加設定元本額	30,157,843,563円	33,672,632,301円
期中一部解約元本額	74,902,856,118円	64,912,090,988円
2.受益権の総数	824,066,966,530口	792,827,507,843口
3.元本の欠損
	445,489,089,971円	470,536,733,470円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年10月8日 至 平成28年4月7日

当期 自 平成28年4月8日 至 平成28年10月7日

分配金の計算過程

分配金の計算過程

第150期計算期間末(平成27年11月9日)に、投資信託約款に基づき計算した100,863,406,812円 (1万口当たり1,172.98円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,299,434,436円 (1万口当たり50円)を分配しております。

第156期計算期間末(平成28年5月9日)に、投資信託約款に基づき計算した77,356,088,190円 (1万口当たり944.59円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,094,701,734円 (1万口当たり50円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

1,236,687,696円

配当等収益 (費用控除後)

932,208,021円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

有価証券売買等損益

0円

収益調整金

99,608,326,647円

収益調整金

76,385,093,757円

分配準備積立金

18,392,469円

分配準備積立金

38,786,412円

分配可能額

100,863,406,812円

分配可能額

77,356,088,190円

(1万口当たり分配可能額)

(1,172.98円)

(1万口当たり分配可能額)

(944.59円)

収益分配金

4,299,434,436円

収益分配金

4,094,701,734円

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

第151期計算期間末(平成27年12月7日)に、投資信託約款に基づき計算した96,667,679,683円 (1万口当たり1,136.31円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,253,587,238円 (1万口当たり50円)を分配しております。

第157期計算期間末(平成28年6月7日)に、投資信託約款に基づき計算した73,627,795,513円 (1万口当たり904.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,070,985,465円 (1万口当たり50円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

1,128,716,684円

配当等収益 (費用控除後)

784,193,158円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

有価証券売買等損益

0円

収益調整金

95,488,596,284円

収益調整金

72,774,525,676円

分配準備積立金

50,366,715円

分配準備積立金

69,076,679円

分配可能額

96,667,679,683円

分配可能額

73,627,795,513円

(1万口当たり分配可能額)

(1,136.31円)

(1万口当たり分配可能額)

(904.30円)

収益分配金

4,253,587,238円

収益分配金

4,070,985,465円

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

第152期計算期間末(平成28年1月7日)に、投資信託約款に基づき計算した92,524,887,560円 (1万口当たり1,097.73円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,214,373,672円 (1万口当たり50円)を分配しております。

第158期計算期間末(平成28年7月7日)に、投資信託約款に基づき計算した69,840,145,470円 (1万口当たり863.36円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,044,650,385円 (1万口当たり50円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

957,353,029円

配当等収益 (費用控除後)

728,143,525円

有価証券売買等損益

0円

有価証券売買等損益

0円

収益調整金

91,495,521,426円

収益調整金

69,073,468,633円

分配準備積立金

72,013,105円

分配準備積立金

38,533,312円

分配可能額

92,524,887,560円

分配可能額

69,840,145,470円

(1万口当たり分配可能額)

(1,097.73円)

(1万口当たり分配可能額)

(863.36円)

収益分配金

4,214,373,672円

収益分配金

4,044,650,385円

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

第153期計算期間末(平成28年2月8日)に、投資信託約款に基づき計算した88,396,495,001円 (1万口当たり1,058.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,173,722,690円 (1万口当たり50円)を分配しております。

第159期計算期間末(平成28年8月8日)に、投資信託約款に基づき計算した66,373,301,471円 (1万口当たり826.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,017,757,822円 (1万口当たり50円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

933,172,911円

配当等収益 (費用控除後)

1,010,247,871円

有価証券売買等損益

0円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

収益調整金

87,445,686,529円

収益調整金

65,324,970,688円

分配準備積立金

17,635,561円

分配準備積立金

38,082,912円

分配可能額

88,396,495,001円

分配可能額

66,373,301,471円

(1万口当たり分配可能額)

(1,058.96円)

(1万口当たり分配可能額)

(826.00円)

収益分配金

4,173,722,690円

収益分配金

4,017,757,822円

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

第154期計算期間末(平成28年3月7日)に、投資信託約款に基づき計算した84,883,033,752円 (1万口当たり1,021.58円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,154,483,278円 (1万口当たり50円)を分配しております。

第160期計算期間末(平成28年9月7日)に、投資信託約款に基づき計算した62,737,225,882円 (1万口当たり785.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,991,738,927円 (1万口当たり50円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

1,044,715,782円

配当等収益 (費用控除後)

781,907,455円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

収益調整金

83,806,061,916円

収益調整金

61,872,250,606円

分配準備積立金

32,256,054円

分配準備積立金

83,067,821円

分配可能額

84,883,033,752円

分配可能額

62,737,225,882円

(1万口当たり分配可能額)

(1,021.58円)

(1万口当たり分配可能額)

(785.84円)

収益分配金

4,154,483,278円

収益分配金

3,991,738,927円

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

第155期計算期間末(平成28年4月7日)に、投資信託約款に基づき計算した81,019,048,062円 (1万口当たり983.16円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,120,334,832円 (1万口当たり50円)を分配しております。

第161期計算期間末(平成28年10月7日)に、投資信託約款に基づき計算した59,197,734,151円 (1万口当たり746.67円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,964,137,539円 (1万口当たり50円)を分配しております。

配当等収益 (費用控除後)

949,297,050円

配当等収益 (費用控除後)

854,385,491円

有価証券売買等損益

0円

有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)

0円

収益調整金

79,990,957,289円

収益調整金

58,277,608,676円

分配準備積立金

78,793,723円

分配準備積立金

65,739,984円

分配可能額

81,019,048,062円

分配可能額

59,197,734,151円

(1万口当たり分配可能額)

(983.16円)

(1万口当たり分配可能額)

(746.67円)

収益分配金

4,120,334,832円

収益分配金

3,964,137,539円

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

(1万口当たり収益分配金)

(50円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年4月8日 至 平成28年10月7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年10月7日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年4月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,208,446,876
合計	△2,208,446,876

当期(平成28年10月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	3,294,928,123
合計	3,294,928,123

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年4月7日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年10月7日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年4月8日 至 平成28年10月7日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年4月7日現在	当期 平成28年10月7日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.4594円	0.4065円
「1口=1円(10,000口=4,594円)」	「1口=1円(10,000口=4,065円)」