有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成26年6月11日-平成26年12月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成26年 6月10日現在				当期 平成26年12月10日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			221,073,782,586口				263,481,148,993口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			42,832,457,430円				48,112,494,188円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.8063円			一口当たり純資産額	0.8174円
		(一万口当たり純資産額)	(8,063円)			(一万口当たり純資産額)	(8,174円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年12月11日 至 平成26年 6月10日			当期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成25年12月11日から 平成26年 1月10日まで の計算期間			平成26年 6月11日から 平成26年 7月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		519,205,092円			686,914,393円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		27,514,899,154円			37,798,660,028円
分配準備積立金額		18,384,508,450円			11,105,308,454円
当ファンドの分配対象収益額		46,418,612,696円			49,590,882,875円
当ファンドの期末残存口数		189,524,114,342口			230,150,580,990口
1万口当たり収益分配対象額		2,449.21円			2,154.71円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,516,192,914円			1,841,204,647円
		平成26年 1月11日から 平成26年 2月10日まで の計算期間			平成26年 7月11日から 平成26年 8月11日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		498,908,735円			618,654,778円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		28,687,733,124円			39,596,105,116円
分配準備積立金額		17,143,218,353円			9,860,404,110円
当ファンドの分配対象収益額		46,329,860,212円			50,075,164,004円
当ファンドの期末残存口数		193,392,674,483口			238,287,802,067口
1万口当たり収益分配対象額		2,395.63円			2,101.45円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,547,141,395円			1,906,302,416円
		平成26年 2月11日から 平成26年 3月10日まで の計算期間			平成26年 8月12日から 平成26年 9月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		601,086,971円			791,990,717円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		29,915,624,518円			41,370,448,408円
分配準備積立金額		15,886,542,997円			8,479,628,383円
当ファンドの分配対象収益額		46,403,254,486円			50,642,067,508円
当ファンドの期末残存口数		197,752,051,776口			246,522,155,390口
1万口当たり収益分配対象額		2,346.53円			2,054.26円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,582,016,414円			1,972,177,243円
		平成26年 3月11日から 平成26年 4月10日まで の計算期間			平成26年 9月11日から 平成26年10月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		705,559,877円			590,678,233円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		31,952,183,130円			43,379,123,818円
分配準備積立金額		14,672,722,903円			7,229,423,791円
当ファンドの分配対象収益額		47,330,465,910円			51,199,225,842円
当ファンドの期末残存口数		205,620,838,739口			256,241,857,932口
1万口当たり収益分配対象額		2,301.82円			1,998.07円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,644,966,709円			2,049,934,863円
		平成26年 4月11日から 平成26年 5月12日まで の計算期間			平成26年10月11日から 平成26年11月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		663,548,738円			854,507,430円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		33,509,328,798円			44,495,383,910円
分配準備積立金額		13,516,119,450円			5,707,935,969円
当ファンドの分配対象収益額		47,688,996,986円			51,057,827,309円
当ファンドの期末残存口数		211,586,066,054口			261,655,690,799口
1万口当たり収益分配対象額		2,253.88円			1,951.33円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,692,688,528円			2,093,245,526円
		平成26年 5月13日から 平成26年 6月10日まで の計算期間			平成26年11月11日から 平成26年12月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		647,012,560円			839,077,892円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		35,732,790,665円			44,951,959,250円
分配準備積立金額		12,346,395,332円			4,366,173,003円
当ファンドの分配対象収益額		48,726,198,557円			50,157,210,145円
当ファンドの期末残存口数		221,073,782,586口			263,481,148,993口
1万口当たり収益分配対象額		2,204.06円			1,903.63円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,768,590,260円			2,107,849,191円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成25年12月11日 至 平成26年 6月10日	当期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成25年12月11日 至 平成26年 6月10日	当期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成25年12月11日 至 平成26年 6月10日	当期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日
期首元本額	189,919,339,965円	221,073,782,586円
期中追加設定元本額	50,028,376,472円	60,936,099,428円
期中解約元本額	18,873,933,851円	18,528,733,021円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成26年 6月10日現在	当期 平成26年12月10日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,853,899,518	4,503,312,782
合計	1,853,899,518	4,503,312,782

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。