有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成26年12月11日-平成27年6月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成26年12月10日現在				当期 平成27年 6月10日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			263,481,148,993口				309,149,751,621口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			48,112,494,188円				78,475,795,394円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.8174円			一口当たり純資産額	0.7462円
		(一万口当たり純資産額)	(8,174円)			(一万口当たり純資産額)	(7,462円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日			当期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年 6月11日から 平成26年 7月10日まで の計算期間			平成26年12月11日から 平成27年 1月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		686,914,393円			699,851,288円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		37,798,660,028円			46,180,706,741円
分配準備積立金額		11,105,308,454円			3,062,728,262円
当ファンドの分配対象収益額		49,590,882,875円			49,943,286,291円
当ファンドの期末残存口数		230,150,580,990口			269,944,023,252口
1万口当たり収益分配対象額		2,154.71円			1,850.13円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,841,204,647円			2,159,552,186円
		平成26年 7月11日から 平成26年 8月11日まで の計算期間			平成27年 1月14日から 平成27年 2月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		618,654,778円			544,510,001円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		39,596,105,116円			48,436,629,016円
分配準備積立金額		9,860,404,110円			1,589,065,117円
当ファンドの分配対象収益額		50,075,164,004円			50,570,204,134円
当ファンドの期末残存口数		238,287,802,067口			282,498,428,948口
1万口当たり収益分配対象額		2,101.45円			1,790.10円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,906,302,416円			2,259,987,431円
		平成26年 8月12日から 平成26年 9月10日まで の計算期間			平成27年 2月11日から 平成27年 3月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		791,990,717円			651,071,376円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		41,370,448,408円			49,835,475,385円
分配準備積立金額		8,479,628,383円			-円
当ファンドの分配対象収益額		50,642,067,508円			50,486,546,761円
当ファンドの期末残存口数		246,522,155,390口			291,322,216,940口
1万口当たり収益分配対象額		2,054.26円			1,733.02円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		1,972,177,243円			2,330,577,735円
		平成26年 9月11日から 平成26年10月10日まで の計算期間			平成27年 3月11日から 平成27年 4月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		590,678,233円			794,752,247円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		43,379,123,818円			49,483,225,966円
分配準備積立金額		7,229,423,791円			-円
当ファンドの分配対象収益額		51,199,225,842円			50,277,978,213円
当ファンドの期末残存口数		256,241,857,932口			299,239,659,105口
1万口当たり収益分配対象額		1,998.07円			1,680.19円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,049,934,863円			2,393,917,272円
		平成26年10月11日から 平成26年11月10日まで の計算期間			平成27年 4月11日から 平成27年 5月11日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		854,507,430円			748,930,291円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		44,495,383,910円			48,748,871,972円
分配準備積立金額		5,707,935,969円			-円
当ファンドの分配対象収益額		51,057,827,309円			49,497,802,263円
当ファンドの期末残存口数		261,655,690,799口			304,554,976,580口
1万口当たり収益分配対象額		1,951.33円			1,625.25円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,093,245,526円			2,436,439,812円
		平成26年11月11日から 平成26年12月10日まで の計算期間			平成27年 5月12日から 平成27年 6月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		839,077,892円			645,631,193円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		44,951,959,250円			47,782,636,663円
分配準備積立金額		4,366,173,003円			-円
当ファンドの分配対象収益額		50,157,210,145円			48,428,267,856円
当ファンドの期末残存口数		263,481,148,993口			309,149,751,621口
1万口当たり収益分配対象額		1,903.63円			1,566.49円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,107,849,191円			2,473,198,012円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日	当期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日	当期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年 6月11日 至 平成26年12月10日	当期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日
期首元本額	221,073,782,586円	263,481,148,993円
期中追加設定元本額	60,936,099,428円	64,157,066,776円
期中解約元本額	18,528,733,021円	18,488,464,148円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成26年12月10日現在	当期 平成27年 6月10日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	4,503,312,782	527,979,087
合計	4,503,312,782	527,979,087

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。