有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成27年6月11日-平成27年12月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 6月11日 至 平成27年12月10日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 6月10日現在				当期 平成27年12月10日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			309,149,751,621口				301,270,865,770口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			78,475,795,394円				100,752,437,849円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.7462円			一口当たり純資産額	0.6656円
		(一万口当たり純資産額)	(7,462円)			(一万口当たり純資産額)	(6,656円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日			当期 自 平成27年 6月11日 至 平成27年12月10日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年12月11日から 平成27年 1月13日まで の計算期間			平成27年 6月11日から 平成27年 7月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		699,851,288円			623,486,451円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		46,180,706,741円			46,464,395,713円
分配準備積立金額		3,062,728,262円			-円
当ファンドの分配対象収益額		49,943,286,291円			47,087,882,164円
当ファンドの期末残存口数		269,944,023,252口			312,497,044,813口
1万口当たり収益分配対象額		1,850.13円			1,506.82円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,159,552,186円			2,499,976,358円
		平成27年 1月14日から 平成27年 2月10日まで の計算期間			平成27年 7月11日から 平成27年 8月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		544,510,001円			833,083,665円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		48,436,629,016円			44,761,748,923円
分配準備積立金額		1,589,065,117円			-円
当ファンドの分配対象収益額		50,570,204,134円			45,594,832,588円
当ファンドの期末残存口数		282,498,428,948口			313,660,623,625口
1万口当たり収益分配対象額		1,790.10円			1,453.64円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,259,987,431円			2,509,284,989円
		平成27年 2月11日から 平成27年 3月10日まで の計算期間			平成27年 8月11日から 平成27年 9月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		651,071,376円			573,435,854円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		49,835,475,385円			43,014,775,066円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		50,486,546,761円			43,588,210,920円
当ファンドの期末残存口数		291,322,216,940口			313,097,668,129口
1万口当たり収益分配対象額		1,733.02円			1,392.16円
1万口当たり分配金額		80.00円			80.00円
収益分配金金額		2,330,577,735円			2,504,781,345円
		平成27年 3月11日から 平成27年 4月10日まで の計算期間			平成27年 9月11日から 平成27年10月13日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		794,752,247円			821,091,206円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		49,483,225,966円			41,160,728,119円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		50,277,978,213円			41,981,819,325円
当ファンドの期末残存口数		299,239,659,105口			313,627,316,326口
1万口当たり収益分配対象額		1,680.19円			1,338.59円
1万口当たり分配金額		80.00円			50.00円
収益分配金金額		2,393,917,272円			1,568,136,581円
		平成27年 4月11日から 平成27年 5月11日まで の計算期間			平成27年10月14日から 平成27年11月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		748,930,291円			499,184,973円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		48,748,871,972円			39,518,631,085円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		49,497,802,263円			40,017,816,058円
当ファンドの期末残存口数		304,554,976,580口			306,653,108,261口
1万口当たり収益分配対象額		1,625.25円			1,304.99円
1万口当たり分配金額		80.00円			50.00円
収益分配金金額		2,436,439,812円			1,533,265,541円
		平成27年 5月12日から 平成27年 6月10日まで の計算期間			平成27年11月11日から 平成27年12月10日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		645,631,193円			728,911,735円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		47,782,636,663円			37,811,937,619円
分配準備積立金額		-円			-円
当ファンドの分配対象収益額		48,428,267,856円			38,540,849,354円
当ファンドの期末残存口数		309,149,751,621口			301,270,865,770口
1万口当たり収益分配対象額		1,566.49円			1,279.27円
1万口当たり分配金額		80.00円			50.00円
収益分配金金額		2,473,198,012円			1,506,354,328円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日	当期 自 平成27年 6月11日 至 平成27年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日	当期 自 平成27年 6月11日 至 平成27年12月10日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年12月11日 至 平成27年 6月10日	当期 自 平成27年 6月11日 至 平成27年12月10日
期首元本額	263,481,148,993円	309,149,751,621円
期中追加設定元本額	64,157,066,776円	28,137,844,230円
期中解約元本額	18,488,464,148円	36,016,730,081円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 6月10日現在	当期 平成27年12月10日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	527,979,087	5,666,855,940
合計	527,979,087	5,666,855,940

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。