有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成27年2月21日-平成27年8月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年2月20日現在	当期 平成27年8月20日現在
1.元本状況
期首元本額	17,392,966,996円	16,001,954,790円
期中追加設定元本額	89,912,901円	49,946,775円
期中一部解約元本額	1,480,925,107円	956,240,573円
2.受益権の総数	16,001,954,790口	15,095,660,992口
3.元本の欠損
	3,557,995,721円	3,333,537,831円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日				当期 自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
26,663,810円				25,548,916円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第132期計算期間末(平成26年9月22日)に、投資信託約款に基づき計算した2,392,332,077円 (1万口当たり1,400.34円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い51,251,967円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第138期計算期間末(平成27年3月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,949,540,329円 (1万口当たり1,861.72円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い47,529,231円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	57,670,785円			配当等収益 (費用控除後)	42,748,791円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	212,827,451円			収益調整金	210,109,914円
	分配準備積立金	2,121,833,841円			分配準備積立金	2,696,681,624円
	分配可能額	2,392,332,077円			分配可能額	2,949,540,329円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,400.34円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,861.72円)
	収益分配金	51,251,967円			収益分配金	47,529,231円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第133期計算期間末(平成26年10月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,350,319,991円 (1万口当たり1,391.58円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い50,668,815円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第139期計算期間末(平成27年4月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,938,510,882円 (1万口当たり1,885.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,742,862円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	35,868,795円			配当等収益 (費用控除後)	52,891,286円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	31,611,276円
	収益調整金	211,446,349円			収益調整金	207,948,323円
	分配準備積立金	2,103,004,847円			分配準備積立金	2,646,059,997円
	分配可能額	2,350,319,991円			分配可能額	2,938,510,882円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,391.58円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,885.96円)
	収益分配金	50,668,815円			収益分配金	46,742,862円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第134期計算期間末(平成26年11月20日)に、投資信託約款に基づき計算した3,089,798,069円 (1万口当たり1,873.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い49,487,905円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第140期計算期間末(平成27年5月20日)に、投資信託約款に基づき計算した3,007,861,998円 (1万口当たり1,944.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,413,206円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	56,785,404円			配当等収益 (費用控除後)	48,041,623円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	786,898,532円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	88,437,861円
	収益調整金	210,223,821円			収益調整金	207,747,845円
	分配準備積立金	2,035,890,312円			分配準備積立金	2,663,634,669円
	分配可能額	3,089,798,069円			分配可能額	3,007,861,998円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,873.06円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,944.19円)
	収益分配金	49,487,905円			収益分配金	46,413,206円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第135期計算期間末(平成26年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した3,043,506,008円 (1万口当たり1,868.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い48,857,364円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第141期計算期間末(平成27年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した2,976,651,986円 (1万口当たり1,942.48円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,972,050円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	41,908,088円			配当等収益 (費用控除後)	43,337,716円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	209,959,566円			収益調整金	207,381,700円
	分配準備積立金	2,791,638,354円			分配準備積立金	2,725,932,570円
	分配可能額	3,043,506,008円			分配可能額	2,976,651,986円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,868.81円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,942.48円)
	収益分配金	48,857,364円			収益分配金	45,972,050円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第136期計算期間末(平成27年1月20日)に、投資信託約款に基づき計算した3,007,671,009円 (1万口当たり1,861.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い48,470,323円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第142期計算期間末(平成27年7月21日)に、投資信託約款に基づき計算した2,966,210,235円 (1万口当たり1,951.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,588,333円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	36,717,624円			配当等収益 (費用控除後)	48,279,327円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	11,700,922円
	収益調整金	211,093,217円			収益調整金	207,192,779円
	分配準備積立金	2,759,860,168円			分配準備積立金	2,699,037,207円
	分配可能額	3,007,671,009円			分配可能額	2,966,210,235円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,861.55円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,951.95円)
	収益分配金	48,470,323円			収益分配金	45,588,333円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第137期計算期間末(平成27年2月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,983,936,094円 (1万口当たり1,864.73円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い48,005,864円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第143期計算期間末(平成27年8月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,946,234,436円 (1万口当たり1,951.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,286,982円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	53,078,390円			配当等収益 (費用控除後)	44,906,571円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	210,634,344円			収益調整金	207,235,583円
	分配準備積立金	2,720,223,360円			分配準備積立金	2,694,092,282円
	分配可能額	2,983,936,094円			分配可能額	2,946,234,436円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,864.73円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,951.71円)
	収益分配金	48,005,864円			収益分配金	45,286,982円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年8月20日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年2月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	261,437,440
合計	261,437,440

当期(平成27年8月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△205,432,914
合計	△205,432,914

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年2月20日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年8月20日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年2月20日現在	当期 平成27年8月20日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7777円	0.7792円
「1口=1円(10,000口=7,777円)」	「1口=1円(10,000口=7,792円)」