有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成27年8月21日-平成28年2月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成27年8月21日から平成28年2月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年8月20日現在	当期 平成28年2月22日現在
1.元本状況
期首元本額	16,001,954,790円	15,095,660,992円
期中追加設定元本額	49,946,775円	89,268,530円
期中一部解約元本額	956,240,573円	952,420,286円
2.受益権の総数	15,095,660,992口	14,232,509,236口
3.元本の欠損
	3,333,537,831円	4,547,213,818円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日				当期 自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
25,548,916円				23,310,126円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第138期計算期間末(平成27年3月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,949,540,329円 (1万口当たり1,861.72円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い47,529,231円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第144期計算期間末(平成27年9月24日)に、投資信託約款に基づき計算した2,918,686,090円 (1万口当たり1,950.53円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い44,890,712円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	42,748,791円			配当等収益 (費用控除後)	43,111,230円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	210,109,914円			収益調整金	206,858,039円
	分配準備積立金	2,696,681,624円			分配準備積立金	2,668,716,821円
	分配可能額	2,949,540,329円			分配可能額	2,918,686,090円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,861.72円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,950.53円)
	収益分配金	47,529,231円			収益分配金	44,890,712円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第139期計算期間末(平成27年4月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,938,510,882円 (1万口当たり1,885.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,742,862円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第145期計算期間末(平成27年10月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,894,575,053円 (1万口当たり1,946.78円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い44,605,647円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	52,891,286円			配当等収益 (費用控除後)	39,010,724円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	31,611,276円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	207,948,323円			収益調整金	209,432,802円
	分配準備積立金	2,646,059,997円			分配準備積立金	2,646,131,527円
	分配可能額	2,938,510,882円			分配可能額	2,894,575,053円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,885.96円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,946.78円)
	収益分配金	46,742,862円			収益分配金	44,605,647円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第140期計算期間末(平成27年5月20日)に、投資信託約款に基づき計算した3,007,861,998円 (1万口当たり1,944.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い46,413,206円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第146期計算期間末(平成27年11月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,869,344,331円 (1万口当たり1,951.50円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い44,109,883円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	48,041,623円			配当等収益 (費用控除後)	51,005,743円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	88,437,861円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	207,747,845円			収益調整金	213,295,829円
	分配準備積立金	2,663,634,669円			分配準備積立金	2,605,042,759円
	分配可能額	3,007,861,998円			分配可能額	2,869,344,331円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,944.19円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,951.50円)
	収益分配金	46,413,206円			収益分配金	44,109,883円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第141期計算期間末(平成27年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した2,976,651,986円 (1万口当たり1,942.48円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,972,050円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第147期計算期間末(平成27年12月21日)に、投資信託約款に基づき計算した2,828,681,191円 (1万口当たり1,948.27円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い43,556,862円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	43,337,716円			配当等収益 (費用控除後)	38,859,151円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	207,381,700円			収益調整金	211,838,231円
	分配準備積立金	2,725,932,570円			分配準備積立金	2,577,983,809円
	分配可能額	2,976,651,986円			分配可能額	2,828,681,191円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,942.48円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,948.27円)
	収益分配金	45,972,050円			収益分配金	43,556,862円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第142期計算期間末(平成27年7月21日)に、投資信託約款に基づき計算した2,966,210,235円 (1万口当たり1,951.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,588,333円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第148期計算期間末(平成28年1月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,797,940,746円 (1万口当たり1,943.33円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い43,193,083円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	48,279,327円			配当等収益 (費用控除後)	36,069,198円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	11,700,922円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	207,192,779円			収益調整金	211,255,889円
	分配準備積立金	2,699,037,207円			分配準備積立金	2,550,615,659円
	分配可能額	2,966,210,235円			分配可能額	2,797,940,746円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,951.95円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,943.33円)
	収益分配金	45,588,333円			収益分配金	43,193,083円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第143期計算期間末(平成27年8月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,946,234,436円 (1万口当たり1,951.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い45,286,982円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第149期計算期間末(平成28年2月22日)に、投資信託約款に基づき計算した2,761,350,170円 (1万口当たり1,940.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い42,697,527円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	44,906,571円			配当等収益 (費用控除後)	38,190,466円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	207,235,583円			収益調整金	210,732,550円
	分配準備積立金	2,694,092,282円			分配準備積立金	2,512,427,154円
	分配可能額	2,946,234,436円			分配可能額	2,761,350,170円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,951.71円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,940.17円)
	収益分配金	45,286,982円			収益分配金	42,697,527円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年2月22日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年8月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△205,432,914
合計	△205,432,914

当期(平成28年2月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△209,168,292
合計	△209,168,292

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年8月20日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年2月22日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年8月20日現在	当期 平成28年2月22日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7792円	0.6805円
「1口=1円(10,000口=7,792円)」	「1口=1円(10,000口=6,805円)」