有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成28年8月23日-平成29年2月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年8月23日 至 平成29年2月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成28年8月23日から平成29年2月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年8月22日現在	当期 平成29年2月20日現在
1.元本状況
期首元本額	14,232,509,236円	13,599,875,272円
期中追加設定元本額	62,879,741円	48,635,501円
期中一部解約元本額	695,513,705円	898,175,071円
2.受益権の総数	13,599,875,272口	12,750,335,702口
3.元本の欠損
	4,481,517,975円	3,525,578,416円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日				当期 自 平成28年8月23日 至 平成29年2月20日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
20,035,677円				19,410,160円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第150期計算期間末(平成28年3月22日)に、投資信託約款に基づき計算した2,743,769,895円 (1万口当たり1,940.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い42,428,134円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第156期計算期間末(平成28年9月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,558,985,894円 (1万口当たり1,900.40円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い40,396,546円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	42,244,653円			配当等収益 (費用控除後)	27,242,981円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	212,153,091円			収益調整金	211,500,502円
	分配準備積立金	2,489,372,151円			分配準備積立金	2,320,242,411円
	分配可能額	2,743,769,895円			分配可能額	2,558,985,894円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,940.06円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,900.40円)
	収益分配金	42,428,134円			収益分配金	40,396,546円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第151期計算期間末(平成28年4月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,716,468,224円 (1万口当たり1,931.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い42,184,001円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第157期計算期間末(平成28年10月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,528,478,879円 (1万口当たり1,898.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い39,947,108円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	30,656,802円			配当等収益 (費用控除後)	37,901,367円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	212,758,704円			収益調整金	210,529,999円
	分配準備積立金	2,473,052,718円			分配準備積立金	2,280,047,513円
	分配可能額	2,716,468,224円			分配可能額	2,528,478,879円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,931.87円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,898.87円)
	収益分配金	42,184,001円			収益分配金	39,947,108円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第152期計算期間末(平成28年5月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,684,861,875円 (1万口当たり1,924.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い41,858,140円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第158期計算期間末(平成28年11月21日)に、投資信託約款に基づき計算した2,509,680,700円 (1万口当たり1,901.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い39,603,116円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	31,229,274円			配当等収益 (費用控除後)	42,567,153円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	212,387,114円			収益調整金	210,132,559円
	分配準備積立金	2,441,245,487円			分配準備積立金	2,256,980,988円
	分配可能額	2,684,861,875円			分配可能額	2,509,680,700円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,924.26円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,901.12円)
	収益分配金	41,858,140円			収益分配金	39,603,116円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第153期計算期間末(平成28年6月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,657,529,132円 (1万口当たり1,916.54円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い41,598,947円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第159期計算期間末(平成28年12月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,481,843,920円 (1万口当たり1,903.88円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い39,107,193円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	30,875,027円			配当等収益 (費用控除後)	42,689,634円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	213,037,321円			収益調整金	208,737,436円
	分配準備積立金	2,413,616,784円			分配準備積立金	2,230,416,850円
	分配可能額	2,657,529,132円			分配可能額	2,481,843,920円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,916.54円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,903.88円)
	収益分配金	41,598,947円			収益分配金	39,107,193円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第154期計算期間末(平成28年7月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,638,273,071円 (1万口当たり1,915.74円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い41,314,764円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第160期計算期間末(平成29年1月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,452,258,971円 (1万口当たり1,900.39円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い38,711,939円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	40,197,072円			配当等収益 (費用控除後)	34,193,554円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	213,628,158円			収益調整金	208,349,955円
	分配準備積立金	2,384,447,841円			分配準備積立金	2,209,715,462円
	分配可能額	2,638,273,071円			分配可能額	2,452,258,971円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,915.74円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,900.39円)
	収益分配金	41,314,764円			収益分配金	38,711,939円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第155期計算期間末(平成28年8月22日)に、投資信託約款に基づき計算した2,597,794,769円 (1万口当たり1,910.16円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い40,799,625円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第161期計算期間末(平成29年2月20日)に、投資信託約款に基づき計算した2,417,557,034円 (1万口当たり1,896.07円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い38,251,007円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	33,209,998円			配当等収益 (費用控除後)	32,738,816円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	212,118,501円			収益調整金	206,958,076円
	分配準備積立金	2,352,466,270円			分配準備積立金	2,177,860,142円
	分配可能額	2,597,794,769円			分配可能額	2,417,557,034円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,910.16円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,896.07円)
	収益分配金	40,799,625円			収益分配金	38,251,007円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年8月23日 至 平成29年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年2月20日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年8月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△294,031,499
合計	△294,031,499

当期(平成29年2月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△32,350,895
合計	△32,350,895

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年8月22日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年2月20日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年8月23日 至 平成29年2月20日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年8月22日現在	当期 平成29年2月20日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.6705円	0.7235円
「1口=1円(10,000口=6,705円)」	「1口=1円(10,000口=7,235円)」