純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

平成26年4月30日現在、当社の投資信託は以下の通りです。

基本的性格	本数	純資産総額(円)
追加型公社債投資信託	15	327,271,418,069
追加型株式投資信託	238	1,846,310,868,889
追加型金銭信託受益権投資信託	12	8,727,631,352
単位型株式投資信託	8	20,736,719,462
合計	273	2,203,046,637,772

2014/07/18 9:25

#2 信託報酬等（連結）

信託報酬の配分(税抜)については、販売会社毎に販売した純資産総額(残高)に応じて、以下の通りとなります。

各販売会社の純資産残高に応じて	委託会社	販売会社	受託会社
500億円以下の部分	0.75%	0.55%	0.05%
500億円超700億円以下の部分	0.725%	0.575%	0.05%
700億円超1,000億円以下の部分	0.7%	0.6%	0.05%
1,000億円超1,500億円以下の部分	0.675%	0.625%	0.05%
1,500億円超の部分	0.65%	0.65%	0.05%

※ ルーミス・セイレス社が受け取る当ファンドにかかるマザーファンドの投資顧問報酬の額は、計算期間を通じて毎日、「ルーミス米国投資適格債券マザーファンド」の信託財産の純資産総額に、年0.45%の率を乗じて計算される金額を、原則としてマザーファンドにおける当ファンドの出資比率に応じ按分した額とし、「ルーミス米国投資適格債券ファンド[毎月決算型]」の委託会社が受け取る報酬から支払期日毎に支弁します。ただし、当ファンドの販売会社毎の純資産残高が500億円を超えた場合、当ファンドにかかる当該販売会社の純資産残高に応じ、下記に定める率を当該販売会社毎の純資産残高の該当部分に乗じて得た額を、上記で定めた投資顧問報酬の額から各々減額するものとします。

販売会社毎の純資産残高	500億円超700億円以下の部分	700億円超1,000億円以下の部分	1,000億円超1,500億円以下の部分	1,500億円超の部分
投資顧問報酬を減額する額	500億円超700億円以下の部分に年0.025%の率を乗じて得た額	700億円超1,000億円以下の部分に年0.050%の率を乗じて得た額	1,000億円超1,500億円以下の部分に年0.075%の率を乗じて得た額	1,500億円超の部分に年0.10%の率を乗じて得た額

② 信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる消費税等相当額は、信託報酬支弁の時に信託財産中から支弁します。

2014/07/18 9:25

#3 投資リスク（連結）

③ 信用リスク
信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金を予め決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務不履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債および短期金融商品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。当ファンドが投資する公社債等の発行体がこうした状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となります。なお、組入れた公社債について、取得後、格付けの低下によってBBB-格もしくはBaa3格以上でなくなった場合は、委託会社もしくはルーミス・セイレス社の判断により実質投資割合において信託財産の純資産総額の10%を上限として保有することがあります。
④ 流動性リスク

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#4 投資制限（連結）

式(約款 運用の基本方針 運用方法(3)投資制限、約款第22条、第24条および第25条)
1.委託会社は、株式への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。なお、株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使により取得するものに限り行うことができるものとします。
2.委託会社は、同一銘柄の株式への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。

2014/07/18 9:25

#5 投資方針（連結）

※ 米国以外の政府・企業ならびに国際機関等が発行する米ドル建て公社債にも投資を行うことがあります。
ⅱ.公社債への投資にあたっては、社債を中心に投資を行うことを基本としますが、経済環境ならびに市況動向等によっては、国債を中心に政府機関債等への実質投資割合※を信託財産の純資産総額の原則50%を上限に高めることがあります。
※ 「実質投資割合」とは、投資対象である当該資産につき、当ファンドの信託財産に属する当該資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち当ファンドの信託財産に属するとみなした額との合計額の当ファンドの信託財産の純資産総額に対する割合をいいます。(以下同じ。)

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#6 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】(平成26年4月30日現在)

	資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
その他の資産	現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	3,712,475	0.03
合 計	(純資産総額)	―	9,559,773,712	100.00

(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。(以下同じ。)
(注2)小数点第3位切捨て。端数調整は行っておりません。(以下同じ。)

2014/07/18 9:25

#7 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	株主資本
	資本金	資本剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△159,879	△159,879	23,101,308
当期変動額
剰余金の配当			△319,829
当期純利益			469,017
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	139,338	139,338	139,338
当期変動額合計	139,338	139,338	288,526
当期末残高	△20,541	△20,541	23,389,835

当事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
(単位: 千円)

2014/07/18 9:25

#8 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

項	期別目	前期特定期間(平成25年10月21日現在)	当期特定期間(平成26年4月21日現在)
2	元本の欠損金額	純資産額は元本を3,950,813,068円下回っております。	純資産額は元本を3,272,340,689円下回っております。
3	期末1口当たりの純資産の額	0.7114 円	0.7457 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(7,114 円)	(7,457 円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2014/07/18 9:25

#9 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
平成26年4月30日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。

(注)表中の末日とは当該月の最終営業日を指します。2014/07/18 9:25

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】(平成26年4月30日現在)

Ⅰ 資産総額(円)	9,569,602,724
Ⅱ 負債総額(円)	9,829,012
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)(円)	9,559,773,712
Ⅳ 発行済口数(口)	12,799,679,247
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)(円)	0.7469

(参考)ルーミス米国投資適格債券マザーファンド

2014/07/18 9:25

#11 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位: 千円)

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
負債合計	2,860,356	3,655,422
純資産の部
株主資本

2014/07/18 9:25

#12 資産の評価（連結）

(1) 【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
<主な投資対象資産の時価評価方法の原則>公 社 債 等 :計算日※における以下のいずれかの価額

2014/07/18 9:25

#13 附属明細表（連結）

(単位:円)

区 分		(平成26年4月21日現在)
負債合計		―
純資産の部
元本等

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2014/07/18 9:25