有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成27年6月6日-平成27年12月7日)

【提出】: 2016/02/25 9:41
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 6月 6日から平成27年12月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 6月 5日現在				当期平成27年12月 7日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,799,733,492口				3,494,814,728口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	16,336,128円			元本の欠損	140,335,104円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9957円			1口当たり純資産額	0.9598円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,957円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,598円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年12月 6日至平成27年 6月 5日				当期自平成27年 6月 6日至平成27年12月 7日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である米欧債券総合マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 5,465,591円				当ファンドの主要投資対象である米欧債券総合マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 4,898,553円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年12月 6日から平成27年 1月 5日まで				平成27年 6月 6日から平成27年 7月 6日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,406,096円		費用控除後の配当等収益額	A	5,720,182円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	294,621,940円		収益調整金額	C	260,611,429円
	分配準備積立金額	D	39,807,215円		分配準備積立金額	D	17,281,996円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	341,835,251円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,613,607円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,221,024,363口		当ファンドの期末残存口数	F	3,731,788,343口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	809円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	759円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,552,560円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,329,470円
	平成27年 1月 6日から平成27年 2月 5日まで				平成27年 7月 7日から平成27年 8月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,981,558円		費用控除後の配当等収益額	A	8,789,072円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	288,136,254円		収益調整金額	C	257,789,325円
	分配準備積立金額	D	35,840,574円		分配準備積立金額	D	13,501,139円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	329,958,386円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	280,079,536円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,127,895,979口		当ファンドの期末残存口数	F	3,690,855,744口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	799円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	758円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,319,739円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,227,139円
	平成27年 2月 6日から平成27年 3月 5日まで				平成27年 8月 6日から平成27年 9月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,969,433円		費用控除後の配当等収益額	A	4,890,107円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	281,875,871円		収益調整金額	C	253,647,304円
	分配準備積立金額	D	30,792,289円		分配準備積立金額	D	12,849,679円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	320,637,593円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	271,387,090円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,037,791,577口		当ファンドの期末残存口数	F	3,631,477,914口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	794円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	747円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,094,478円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,078,694円
	平成27年 3月 6日から平成27年 4月 6日まで				平成27年 9月 8日から平成27年10月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,161,823円		費用控除後の配当等収益額	A	7,766,824円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	274,675,089円		収益調整金額	C	251,734,496円
	分配準備積立金額	D	27,919,006円		分配準備積立金額	D	8,593,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	308,755,918円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,094,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,934,401,150口		当ファンドの期末残存口数	F	3,604,026,168口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	784円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	743円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,836,002円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,010,065円
	平成27年 4月 7日から平成27年 5月 7日まで				平成27年10月 6日から平成27年11月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,840,216円		費用控除後の配当等収益額	A	4,548,166円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	267,321,389円		収益調整金額	C	248,352,572円
	分配準備積立金額	D	23,555,030円		分配準備積立金額	D	7,249,365円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	295,716,635円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	260,150,103円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,828,323,876口		当ファンドの期末残存口数	F	3,555,550,801口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	772円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	731円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,570,809円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,888,877円
	平成27年 5月 8日から平成27年 6月 5日まで				平成27年11月 6日から平成27年12月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,433,218円		費用控除後の配当等収益額	A	7,162,069円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	265,348,522円		収益調整金額	C	244,112,937円
	分配準備積立金額	D	18,667,007円		分配準備積立金額	D	2,858,218円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	292,448,747円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	254,133,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,799,733,492口		当ファンドの期末残存口数	F	3,494,814,728口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	769円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	727円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,499,333円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,737,036円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年12月 6日至平成27年 6月 5日	当期自平成27年 6月 6日至平成27年12月 7日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 6月 5日現在	当期平成27年12月 7日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年12月 6日至平成27年 6月 5日	当期自平成27年 6月 6日至平成27年12月 7日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年12月 6日至平成27年 6月 5日		当期自平成27年 6月 6日至平成27年12月 7日
期首元本額	4,299,426,837円	期首元本額	3,799,733,492円
期中追加設定元本額	16,856,897円	期中追加設定元本額	10,595,590円
期中一部解約元本額	516,550,242円	期中一部解約元本額	315,514,354円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年12月 6日至平成27年 6月 5日	当期自平成27年 6月 6日至平成27年12月 7日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	107,648,266	39,540,991
合計	107,648,266	39,540,991

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成27年6月6日-平成27年12月7日)

開示資料

決算