有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成28年6月7日-平成28年12月5日)

【提出】: 2017/02/28 9:01
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 6月 7日から平成28年12月 5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 6月 6日現在				当期平成28年12月 5日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,296,655,846口				3,106,434,682口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	440,011,070円			元本の欠損	417,729,181円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8665円			1口当たり純資産額	0.8655円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,665円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,655円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年12月 8日至平成28年 6月 6日				当期自平成28年 6月 7日至平成28年12月 5日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である米欧債券総合マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 4,219,776円				当ファンドの主要投資対象である米欧債券総合マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 3,715,820円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年12月 8日から平成28年 1月 5日まで				平成28年 6月 7日から平成28年 7月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,304,929円		費用控除後の配当等収益額	A	3,687,573円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	237,388,342円		収益調整金額	C	208,183,092円
	分配準備積立金額	D	2,962,797円		分配準備積立金額	D	2,641,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,656,068円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	214,511,987円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,422,768,060口		当ファンドの期末残存口数	F	3,259,935,541口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	714円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	658円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,556,920円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,149,838円
	平成28年 1月 6日から平成28年 2月 5日まで				平成28年 7月 6日から平成28年 8月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,435,540円		費用控除後の配当等収益額	A	2,977,690円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	232,227,909円		収益調整金額	C	202,559,448円
	分配準備積立金額	D	2,117,112円		分配準備積立金額	D	1,421,862円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	240,780,561円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	206,959,000円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,397,312,111口		当ファンドの期末残存口数	F	3,222,294,216口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	708円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	642円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,493,280円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,055,735円
	平成28年 2月 6日から平成28年 3月 7日まで				平成28年 8月 6日から平成28年 9月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,030,670円		費用控除後の配当等収益額	A	6,185,111円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	227,563,681円		収益調整金額	C	195,748,568円
	分配準備積立金額	D	3,436,566円		分配準備積立金額	D	1,165,087円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,030,917円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	203,098,766円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,378,459,930口		当ファンドの期末残存口数	F	3,190,024,914口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	695円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	636円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,446,149円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,975,062円
	平成28年 3月 8日から平成28年 4月 5日まで				平成28年 9月 6日から平成28年10月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,901,843円		費用控除後の配当等収益額	A	2,804,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	222,735,761円		収益調整金額	C	189,344,385円
	分配準備積立金額	D	2,383,306円		分配準備積立金額	D	4,123,410円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,020,910円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	196,272,676円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,356,554,885口		当ファンドの期末残存口数	F	3,162,921,958口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	700円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	620円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,391,387円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,907,304円
	平成28年 4月 6日から平成28年 5月 6日まで				平成28年10月 6日から平成28年11月 7日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,139,483円		費用控除後の配当等収益額	A	2,816,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	220,710,675円		収益調整金額	C	184,951,370円
	分配準備積立金額	D	3,857,229円		分配準備積立金額	D	2,168,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,707,387円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	189,936,268円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,325,996,569口		当ファンドの期末残存口数	F	3,141,984,974口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	684円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	604円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,314,991円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,712,977円
	平成28年 5月 7日から平成28年 6月 6日まで				平成28年11月 8日から平成28年12月 5日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,979,651円		費用控除後の配当等収益額	A	5,314,884円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	213,821,880円		収益調整金額	C	181,307,217円
	分配準備積立金額	D	3,637,223円		分配準備積立金額	D	1,821,677円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	221,438,754円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	188,443,778円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,296,655,846口		当ファンドの期末残存口数	F	3,106,434,682口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	671円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	606円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,241,639円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,659,652円
3.	追加情報
	平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年12月 8日至平成28年 6月 6日	当期自平成28年 6月 7日至平成28年12月 5日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 6月 6日現在	当期平成28年12月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年12月 8日至平成28年 6月 6日	当期自平成28年 6月 7日至平成28年12月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年12月 8日至平成28年 6月 6日		当期自平成28年 6月 7日至平成28年12月 5日
期首元本額	3,494,814,728円	期首元本額	3,296,655,846円
期中追加設定元本額	11,093,560円	期中追加設定元本額	5,986,701円
期中一部解約元本額	209,252,442円	期中一部解約元本額	196,207,865円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年12月 8日至平成28年 6月 6日	当期自平成28年 6月 7日至平成28年12月 5日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△10,282,751	117,579,405
合計	△10,282,751	117,579,405

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成28年6月7日-平成28年12月5日)

開示資料

決算