有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年9月18日-平成27年3月17日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・US-REIT・オープン・マザーファンド	745,411,501	2,099,824,198
親投資信託受益証券 合計			2,099,824,198
合計			2,099,824,198

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・US-REIT・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・US-REIT・オープン・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年9月17日現在	平成27年3月17日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		6,484,515,320	6,580,955,271
コール・ローン		2,844,185,413	2,828,620,671
投資証券		535,045,996,403	632,683,007,836
派生商品評価勘定		-	66,000
未収入金		4,900,938,181	4,222,968,295
未収配当金		658,370,914	1,000,961,779
流動資産合計		549,934,006,231	647,316,579,852
資産合計		549,934,006,231	647,316,579,852
負債の部
流動負債
未払金		7,637,985,344	693,093,376
未払解約金		14,000,000	1,558,200,000
流動負債合計		7,651,985,344	2,251,293,376
負債合計		7,651,985,344	2,251,293,376
純資産の部
元本等
元本	※1	252,520,249,782	228,991,210,454
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		289,761,771,105	416,074,076,022
元本等合計		542,282,020,887	645,065,286,476
純資産合計		542,282,020,887	645,065,286,476
負債純資産合計		549,934,006,231	647,316,579,852

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年9月18日 至 平成27年3月17日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年9月17日現在	平成27年3月17日現在
1.	※1	期首	平成26年3月18日	平成26年9月18日
		期首元本額	241,551,807,985円	252,520,249,782円
		期中追加設定元本額	15,525,572,698円	5,267,076,608円
		期中一部解約元本額	4,557,130,901円	28,796,115,936円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ・US-REIT・オープン(毎月決算型)Aコース(為替ヘッジあり)	833,096,637円	745,411,501円
		ダイワ・US-REIT・オープン(毎月決算型)Bコース(為替ヘッジなし)	250,730,748,282円	226,913,943,919円
		ダイワ・US-REIT・オープン(年1回決算型)為替ヘッジなし	622,130,141円	853,403,739円
		ダイワ・US-REIT・オープン(年1回決算型)為替ヘッジあり	4,671,724円	3,104,299円
		ダイワ米国リート・ファンドⅡ(年1回決算型)	329,602,998円	475,346,996円
	計		252,520,249,782円	228,991,210,454円
2.		期末日における受益権の総数	252,520,249,782口	228,991,210,454口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成26年9月18日 至 平成27年3月17日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年3月17日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成26年9月17日現在	平成27年3月17日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		22,247,785,330	75,824,137,424
合計		22,247,785,330	75,824,137,424
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年3月18日から平成26年9月17日まで、及び平成26年9月18日から平成27年3月17日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年9月17日 現在				平成27年3月17日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	-	-	-	-	1,214,266,000	-	1,214,200,000	66,000
アメリカ・ドル	-	-	-	-	1,214,266,000	-	1,214,200,000	66,000
合計	-	-	-	-	1,214,266,000	-	1,214,200,000	66,000

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年9月17日現在	平成27年3月17日現在
1口当たり純資産額	2.1475円	2.8170円
(1万口当たり純資産額)	(21,475円)	(28,170円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		PEBBLEBROOK HOTE	1,077,930	50,501,020.500
		URBAN EDGE P	1,128,877	26,483,454.420
		SIMON PROPERTY	2,587,155	483,979,085.850
		BOSTON PROPERTIE	596,040	81,806,490.000
		BIOMED REALTY TR	4,242,441	92,400,364.980
		APARTMENT INVEST	3,169,024	124,098,979.840
		VORNADO RLTY TST	2,347,389	250,372,510.740
		EQUITY RESIDENTI	4,725,882	372,872,089.800
		HOST HOTELS & RE	8,140,817	171,201,381.510
		AMERICAN HOMES-A	2,949,379	48,487,790.760
		RLJ LODGING TRUS	86,600	2,694,126.000
		KIMCO REALTY	1,491,895	39,415,865.900
		HEALTHCARE TRU-A	2,145,163	58,541,498.270
		EMPIRE STATE REA	330,140	5,975,534.000
		VENTAS INC	3,052,618	215,820,092.600
		SPIRIT REALTY	8,863,879	105,391,521.310
		PROLOGIS INC	5,404,382	231,307,549.600
		BRANDYWINE RLTY	3,277,219	50,272,539.460
		COUSINS PROP	3,087,303	31,953,586.050
		DDR CORP	6,979,302	128,977,500.960
		ESSEX PROPERTY	631,423	148,138,150.030
		FIRST IND REALTY	1,856,220	38,665,062.600
		FED REALTY INVS	558,284	80,124,919.680
		HEALTH CARE REIT	3,282,268	246,826,553.600
		HOME PROPERTIES	1,577,981	107,586,744.580
		KILROY REALTY	1,596,228	118,998,797.400
		MACERICH CO	1,649,549	156,525,704.610
		NATIONAL RETAIL	948,750	38,025,900.000
		REALTY INCOME	770,127	38,968,426.200
		CORP OFFICE PROP	1,875,412	55,024,588.080
		PUBLIC STORAGE	1,082,841	206,573,577.570
		REGENCY CENTERS	2,411,445	160,023,490.200
		SL GREEN REALTY	1,830,848	235,062,574.720
		TAUBMAN CENTERS	505,234	39,964,009.400
		UDR INC	5,487,021	184,857,737.490
		WEINGARTEN RLTY	3,029,218	107,870,452.980
		OMEGA HEALTHCARE	2,002,054	78,920,968.680
		STRATEGIC HOTELS	4,363,941	53,807,392.530
		CUBESMART	2,743,043	65,010,119.100
		SUNSTONE HOTEL	4,026,860	66,966,681.800
		EXTRA SPACE STOR	2,008,949	130,702,221.940
		EDUCATION REALTY	1,621,998	57,013,229.700
		DIAMONDROCK HOSP	5,872,864	84,804,156.160
		DOUGLAS EMMETT	1,770,516	49,999,371.840
		RETAIL PROPERTIE	5,550,607	87,255,542.040
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				5,210,269,355.480
				(632,683,007,836)
投資証券 合計				632,683,007,836
				[632,683,007,836]
合計				632,683,007,836
				[632,683,007,836]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	45銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。