有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2022/09/21-2023/03/17)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・US-REIT・オープン・マザーファンド	2,357,739,644	11,693,445,538
親投資信託受益証券 合計			11,693,445,538
合計			11,693,445,538

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・US-REIT・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・US-REIT・オープン・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2022年9月20日現在	2023年3月17日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		10,299,150,092	9,506,692,197
金銭信託		595,185	256,959
コール・ローン		6,575,094,679	11,489,389,452
投資証券		715,155,565,079	666,236,541,687
派生商品評価勘定		-	10,955,000
未収入金		2,259,992,736	-
未収配当金		2,480,940,472	2,778,612,164
流動資産合計		736,771,338,243	690,022,447,459
資産合計		736,771,338,243	690,022,447,459
負債の部
流動負債
未払金		1,666,831,388	-
未払解約金		257,000,000	212,000,000
流動負債合計		1,923,831,388	212,000,000
負債合計		1,923,831,388	212,000,000
純資産の部
元本等
元本	※1	134,416,347,082	139,086,444,548
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		600,431,159,773	550,724,002,911
元本等合計		734,847,506,855	689,810,447,459
純資産合計		734,847,506,855	689,810,447,459
負債純資産合計		736,771,338,243	690,022,447,459

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2022年9月21日 至 2023年3月17日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2022年9月20日現在	2023年3月17日現在
1.	※1	期首	2022年3月18日	2022年9月21日
		期首元本額	136,395,707,389円	134,416,347,082円
		期中追加設定元本額	4,266,086,719円	6,552,588,268円
		期中一部解約元本額	6,245,447,026円	1,882,490,802円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ・US-REIT・オープン(毎月決算型)Aコース(為替ヘッジあり)	1,929,922,342円	2,357,739,644円
		ダイワ・US-REIT・オープン(毎月決算型)Bコース(為替ヘッジなし)	129,056,228,401円	132,925,876,113円
		ダイワ・US-REIT・オープン(年1回決算型)為替ヘッジなし	2,215,340,097円	2,789,182,425円
		ダイワ・US-REIT・オープン(年1回決算型)為替ヘッジあり	126,916,256円	150,826,026円
		ダイワ・US-REIT・オープン(為替ヘッジなし/予想分配金提示型)	49,812,512円	44,581,256円
		ダイワ・US-REIT・オープン(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)	75,418,519円	78,008,492円
		ダイワ米国リート・ファンドⅡ(年1回決算型)	962,708,955円	740,230,592円
	計		134,416,347,082円	139,086,444,548円
2.		期末日における受益権の総数	134,416,347,082口	139,086,444,548口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2022年9月21日 至 2023年3月17日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2023年3月17日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2022年9月20日現在	2023年3月17日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		△111,122,847,891	△28,350,254,487
合計		△111,122,847,891	△28,350,254,487
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2022年3月18日から2022年9月20日まで、及び2022年9月21日から2023年3月17日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2022年9月20日 現在				2023年3月17日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	-	-	-	-	6,663,140,000	-	6,674,095,000	10,955,000
アメリカ・ドル	-	-	-	-	6,663,140,000	-	6,674,095,000	10,955,000
合計	-	-	-	-	6,663,140,000	-	6,674,095,000	10,955,000

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2022年9月20日現在	2023年3月17日現在
1口当たり純資産額	5.4670円	4.9596円
(1万口当たり純資産額)	(54,670円)	(49,596円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		SIMON PROPERTY GROUP INC	2,851,794	311,415,904.800
		EQUINIX INC	325,196	228,476,205.680
		HOST HOTELS & RESORTS INC	6,081,714	96,516,801.180
		KIMCO REALTY CORP	5,500,052	100,925,954.200
		HEALTHCARE REALTY TRUST INC CLASS	8,979,639	175,821,331.620
		INVITATION HOMES INC	12,074,482	375,516,390.200
		LAMAR ADVERTISING CO-A	258,552	24,795,136.800
		AMERICOLD REALTY TRUST	5,595,101	159,740,133.550
		VICI PROPERTIES INC	2,674,928	84,661,471.200
		APARTMENT INCOME REIT CO	2,052,169	72,708,347.670
		REXFORD INDUSTRIAL REALTY IN	2,192,737	127,748,857.620
		SPIRIT REALTY CAPITAL INC	2,008,219	78,079,554.720
		SUN COMMUNITIES INC	1,187,059	161,072,035.710
		PROLOGIS INC	4,039,681	485,125,291.290
		CAMDEN PROPERTY TRUST	1,616,374	169,945,562.360
		COUSINS PROPERTIES INC	3,238,475	66,291,583.250
		SITE CENTERS CORP	2,083,848	25,089,529.920
		ESSEX PROPERTY TRUST INC	150,960	31,985,404.800
		FIRST INDUSTRIAL REALTY TR	1,479,847	76,804,059.300
		WELLTOWER INC	6,549,065	464,001,255.250
		HIGHWOODS PROPERTIES INC	1,576,048	34,231,762.560
		MID-AMERICA APARTMENT COMM	1,536,174	229,550,480.820
		REALTY INCOME CORP	5,972,481	372,861,988.830
		PUBLIC STORAGE	859,859	253,538,024.740
		UDR INC	4,370,626	174,606,508.700
		AGREE REALTY CORP	775,217	52,900,808.080
		DIGITAL REALTY TRUST INC	3,745,746	386,148,955.140
		EXTRA SPACE STORAGE INC	1,053,274	168,481,709.040
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				4,989,041,049.030
				(666,236,541,687)
投資証券 合計				666,236,541,687
				[666,236,541,687]
合計				666,236,541,687
				[666,236,541,687]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	28銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。