剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	195,229,097	80,119,525
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△331,990,267	315,264,849
剰余金増加額又は欠損金減少額	144,678,196	113,379,655
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	130,181,314	―
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	14,496,882	113,379,655
剰余金減少額又は欠損金増加額	―	130,249,309
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	―	130,249,309
分配金	―	―
期末剰余金又は期末欠損金(△)	315,264,849	395,106,103

2018/12/10 9:07

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

2018/12/10 9:07

#3 注記表（連結）

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2018/12/10 9:07

#4 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

元本	1,173,601,025	898,604,002
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	855,388,677	831,271,967

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2018/12/10 9:07