有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成27年1月21日-平成27年7月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取り扱い 当特定期間は、当期末が休日のため、平成27年1月21日から平成27年7月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年1月20日現在)	当期 (平成27年7月21日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 184,097,289,260円 期中追加設定元本額 47,929,477,261円 期中一部解約元本額 27,439,596,303円	期首元本額 204,587,170,218円 期中追加設定元本額 69,000,903,793円 期中一部解約元本額 14,978,212,187円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は27,324,129,412円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は68,399,724,259円であります。
※3特定期間末日における受益権の総数	204,587,170,218口	258,609,861,824口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成26年7月23日 至 平成27年1月20日)

当期 (自 平成27年1月21日 至 平成27年7月21日)

※1 分配金の計算過程 第112期 計算期間末における経費控除後の配当等収益306,600,101円、経費控除後の有価証券売買等損益1,366,912,936円、収益調整金131,057,576,746円及び分配準備積立金14,045,325,231円より分配対象収益は146,776,415,014円(1万口当たり7,676.92円)であり、分配金を1,147,149,327円(1万口当たり60円)としております。 第113期 計算期間末における経費控除後の配当等収益521,410,674円、経費控除後の有価証券売買等損益668,456,091円、収益調整金136,115,557,416円及び分配準備積立金14,387,024,256円より分配対象収益は151,692,448,437円(1万口当たり7,677.86円)であり、分配金を1,185,425,837円(1万口当たり60円)としております。 第114期 計算期間末における経費控除後の配当等収益191,578,356円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金140,624,480,260円及び分配準備積立金14,210,812,217円より分配対象収益は155,026,870,833円(1万口当たり7,627.81円)であり、分配金を1,219,432,523円(1万口当たり60円)としております。 第115期 計算期間末における経費控除後の配当等収益237,613,534円、経費控除後の有価証券売買等損益11,766,152,503円、収益調整金141,326,221,753円及び分配準備積立金12,782,885,094円より分配対象収益は166,112,872,884円(1万口当たり8,157.94円)であり、分配金を1,221,723,303円(1万口当たり60円)としております。 第116期 計算期間末における経費控除後の配当等収益395,581,271円、経費控除後の有価証券売買等損益6,662,451,102円、収益調整金142,654,068,608円及び分配準備積立金22,578,559,525円より分配対象収益は172,290,660,506円(1万口当たり8,444.92円)であり、分配金を1,224,100,187円(1万口当たり60円)としております。 第117期 計算期間末における経費控除後の配当等収益636,584,419円、経費控除後の有価証券売買等損益9,592,579,696円、収益調整金143,835,840,462円及び分配準備積立金27,727,185,373円より分配対象収益は181,792,189,950円(1万口当たり8,885.80円)であり、分配金を1,534,403,776円(1万口当たり75円)としております。

※1 分配金の計算過程 第118期 計算期間末における経費控除後の配当等収益195,247,809円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金153,444,324,057円及び分配準備積立金35,855,442,821円より分配対象収益は189,495,014,687円(1万口当たり8,820.72円)であり、分配金を1,611,219,531円(1万口当たり75円)としております。 第119期 計算期間末における経費控除後の配当等収益525,390,400円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金162,216,243,251円及び分配準備積立金34,173,927,961円より分配対象収益は196,915,561,612円(1万口当たり8,769.72円)であり、分配金を1,684,052,025円(1万口当たり75円)としております。 第120期 計算期間末における経費控除後の配当等収益322,190,781円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金169,458,984,567円及び分配準備積立金32,766,557,420円より分配対象収益は202,547,732,768円(1万口当たり8,708.96円)であり、分配金を1,744,300,542円(1万口当たり75円)としております。 第121期 計算期間末における経費控除後の配当等収益159,641,035円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金176,478,298,855円及び分配準備積立金31,211,268,306円より分配対象収益は207,849,208,196円(1万口当たり8,640.92円)であり、分配金を1,804,053,008円(1万口当たり75円)としております。 第122期 計算期間末における経費控除後の配当等収益274,525,028円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金186,236,778,346円及び分配準備積立金29,269,870,289円より分配対象収益は215,781,173,663円(1万口当たり8,577.22円)であり、分配金を1,886,806,721円(1万口当たり75円)としております。 第123期 計算期間末における経費控除後の配当等収益462,853,706円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金192,727,730,636円及び分配準備積立金27,169,018,575円より分配対象収益は220,359,602,917円(1万口当たり8,520.92円)であり、分配金を1,939,573,963円(1万口当たり75円)としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	前期 (自 平成26年7月23日 至 平成27年1月20日)	当期 (自 平成27年1月21日 至 平成27年7月21日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資並びにデリバティブ取引を、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用リスク管理部門が、ファンドのリスクとリターンの計測・分析を行い、コンプライアンス部門が、法令遵守の観点から運用状況を監視します。モニタリングを日々行い、異常が検知された場合には、直ちに関連部門に報告し、是正を求める態勢としております。原則月1回開催するリスク管理委員会への報告を通じて、運用部門にファンドのリスクとリターンの計測・分析結果等がフィードバックされ、適切なリスクの管理体制を構築しております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成27年1月20日現在)	当期 (平成27年7月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)デリバティブ取引 同左 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 (平成27年1月20日現在)	当期 (平成27年7月21日現在)
種 類	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額
親投資信託受益証券	10,402,854,393円	△7,356,784,549円
合 計	10,402,854,393円	△7,356,784,549円

(デリバティブ取引等関係に関する注記)

前期 (平成27年1月20日現在)	当期 (平成27年7月21日現在)
該当事項はありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成26年7月23日 至 平成27年1月20日)	当期 (自 平成27年1月21日 至 平成27年7月21日)
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報)

前期 (平成27年1月20日現在)	当期 (平成27年7月21日現在)
1口当たり純資産額  0.8664円	1口当たり純資産額  0.7355円
(1万口当たり純資産額 8,664円)	(1万口当たり純資産額 7,355円)