有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成28年1月21日-平成28年7月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年1月20日現在)	当期 (平成28年7月20日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 258,609,861,824円 期中追加設定元本額 56,716,707,736円 期中一部解約元本額 9,507,794,202円	期首元本額 305,818,775,358円 期中追加設定元本額 48,975,181,385円 期中一部解約元本額 23,310,927,134円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は104,704,348,929円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は95,148,575,721円であります。
※3特定期間末日における受益権の総数	305,818,775,358口	331,483,029,609口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日)

当期 (自 平成28年1月21日 至 平成28年7月20日)

※1 分配金の計算過程 第124期 計算期間末における経費控除後の配当等収益205,270,731円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金199,859,367,938円及び分配準備積立金25,534,659,829円より分配対象収益は225,599,298,498円(1万口当たり8,453.99円)であり、分配金を2,001,413,008円(1万口当たり75円)としております。 第125期 計算期間末における経費控除後の配当等収益603,337,536円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金210,051,914,210円及び分配準備積立金23,553,069,332円より分配対象収益は234,208,321,078円(1万口当たり8,401.41円)であり、分配金を2,090,791,243円(1万口当たり75円)としております。 第126期 計算期間末における経費控除後の配当等収益551,868,765円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金214,655,553,421円及び分配準備積立金21,996,174,021円より分配対象収益は237,203,596,207円(1万口当たり8,346.08円)であり、分配金を2,131,570,649円(1万口当たり75円)としております。 第127期 計算期間末における経費控除後の配当等収益347,405,330円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金219,875,681,013円及び分配準備積立金20,306,873,523円より分配対象収益は240,529,959,866円(1万口当たり8,283.27円)であり、分配金を2,177,851,303円(1万口当たり75円)としております。 第128期 計算期間末における経費控除後の配当等収益330,723,536円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金226,580,863,607円及び分配準備積立金18,363,918,741円より分配対象収益は245,275,505,884円(1万口当たり8,219.58円)であり、分配金を2,238,025,992円(1万口当たり75円)としております。 第129期 計算期間末における経費控除後の配当等収益854,784,878円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金232,706,344,240円及び分配準備積立金16,386,730,911円より分配対象収益は249,947,860,029円(1万口当たり8,173.06円)であり、分配金を2,293,640,815円(1万口当たり75円)としております。

※1 分配金の計算過程 第130期 計算期間末における経費控除後の配当等収益390,903,157円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金235,556,472,803円及び分配準備積立金14,723,451,075円より分配対象収益は250,670,827,035円(1万口当たり8,111.02円)であり、分配金を2,317,872,117円(1万口当たり75円)としております。 第131期 計算期間末における経費控除後の配当等収益904,268,841円、経費控除後の有価証券売買等損益4,356,160,968円、収益調整金236,090,911,686円及び分配準備積立金12,566,485,348円より分配対象収益は253,917,826,843円(1万口当たり8,206.49円)であり、分配金を2,320,579,309円(1万口当たり75円)としております。 第132期 計算期間末における経費控除後の配当等収益315,996,677円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金238,913,560,187円及び分配準備積立金15,302,891,108円より分配対象収益は254,532,447,972円(1万口当たり8,142.10円)であり、分配金を2,344,594,254円(1万口当たり75円)としております。 第133期 計算期間末における経費控除後の配当等収益299,988,466円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金240,724,205,398円及び分配準備積立金13,123,478,347円より分配対象収益は254,147,672,211円(1万口当たり8,076.91円)であり、分配金を2,359,941,788円(1万口当たり75円)としております。 第134期 計算期間末における経費控除後の配当等収益325,334,301円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金246,855,270,688円及び分配準備積立金10,979,709,637円より分配対象収益は258,160,314,626円(1万口当たり8,012.33円)であり、分配金を2,416,525,618円(1万口当たり75円)としております。 第135期 計算期間末における経費控除後の配当等収益760,161,643円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金254,293,172,974円及び分配準備積立金8,835,255,839円より分配対象収益は263,888,590,456円(1万口当たり7,960.83円)であり、分配金を2,486,122,722円(1万口当たり75円)としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	前期 (自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日)	当期 (自 平成28年1月21日 至 平成28年7月20日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資並びにデリバティブ取引を、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用リスク管理部門が、ファンドのリスクとリターンの計測・分析を行い、コンプライアンス部門が、法令遵守の観点から運用状況を監視しております。モニタリングを日々行い、異常が検知された場合には、直ちに関連部門に報告し、是正を求める態勢としております。原則月1回開催するリスク管理委員会への報告を通じて、運用部門にファンドのリスクとリターンの計測・分析結果等がフィードバックされ、適切なリスクの管理体制を構築しております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成28年1月20日現在)	当期 (平成28年7月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)デリバティブ取引 同左 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 (平成28年1月20日現在)	当期 (平成28年7月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△11,787,126,534円	3,298,993,285円
合計	△11,787,126,534円	3,298,993,285円

(デリバティブ取引等に関する注記)

前期 (平成28年1月20日現在)	当期 (平成28年7月20日現在)
該当事項はありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成27年7月22日 至 平成28年1月20日)	当期 (自 平成28年1月21日 至 平成28年7月20日)
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報)

前期 (平成28年1月20日現在)	当期 (平成28年7月20日現在)
1口当たり純資産額  0.6576円	1口当たり純資産額 0.7130円
(1万口当たり純資産額 6,576円)	(1万口当たり純資産額 7,130円)