有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成28年3月23日-平成28年9月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 当特定期間は、前期末が休日のため、平成28年3月23日から平成28年9月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年3月22日現在)	当期 (平成28年9月20日現在)
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 60,737,490,883円 期中追加設定元本額 4,965,342,188円 期中一部解約元本額 2,776,914,768円	期首元本額 62,925,918,303円 期中追加設定元本額 3,161,997,719円 期中一部解約元本額 4,497,419,078円
※2 元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,846,117,342円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,609,858,771円であります。
※3 特定期間末日における受益権の総数	62,925,918,303口	61,590,496,944口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成27年9月25日 至 平成28年3月22日)

当期 (自 平成28年3月23日 至 平成28年9月20日)

※1 分配金の計算過程 第125期 計算期間末における経費控除後の配当等収益231,037,059円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金4,549,262,699円及び分配準備積立金226,479円より分配対象収益は4,780,526,237円(1万口当たり780.85円)であり、分配金を306,103,746円(1万口当たり50円)としております。 第126期 計算期間末における経費控除後の配当等収益72,505,830円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金4,492,646,961円及び分配準備積立金4,768,783円より分配対象収益は4,569,921,574円(1万口当たり742.67円)であり、分配金を307,656,858円(1万口当たり50円)としております。 第127期 計算期間末における経費控除後の配当等収益44,135,939円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金4,277,051,871円及び分配準備積立金3,755,160円より分配対象収益は4,324,942,970円(1万口当たり699.95円)であり、分配金を308,937,716円(1万口当たり50円)としております。 第128期 計算期間末における経費控除後の配当等収益118,678,789円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金4,032,407,020円及び分配準備積立金4,774,575円より分配対象収益は4,155,860,384円(1万口当たり669.21円)であり、分配金を310,498,196円(1万口当たり50円)としております。 第129期 計算期間末における経費控除後の配当等収益73,666,800円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金3,863,163,387円及び分配準備積立金5,555,504円より分配対象収益は3,942,385,691円(1万口当たり631.09円)であり、分配金を312,341,083円(1万口当たり50円)としております。 第130期 計算期間末における経費控除後の配当等収益115,777,766円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金3,653,173,147円及び分配準備積立金4,367,549円より分配対象収益は3,773,318,462円(1万口当たり599.64円)であり、分配金を314,629,591円(1万口当たり50円)としております。

※1 分配金の計算過程 第131期 計算期間末における経費控除後の配当等収益238,952,121円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金3,488,503,522円及び分配準備積立金820,475円より分配対象収益は3,728,276,118円(1万口当たり587.61円)であり、分配金を190,337,918円(1万口当たり30円)としております。 第132期 計算期間末における経費控除後の配当等収益23,674,053円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金3,462,649,249円及び分配準備積立金49,562,112円より分配対象収益は3,535,885,414円(1万口当たり561.53円)であり、分配金を188,900,818円(1万口当たり30円)としております。 第133期 計算期間末における経費控除後の配当等収益34,321,176円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金3,318,062,737円及び分配準備積立金4,547,283円より分配対象収益は3,356,931,196円(1万口当たり537.15円)であり、分配金を187,477,933円(1万口当たり30円)としております。 第134期 計算期間末における経費控除後の配当等収益132,009,481円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金3,154,000,959円及び分配準備積立金1,782,770円より分配対象収益は3,287,793,210円(1万口当たり528.50円)であり、分配金を186,622,623円(1万口当たり30円)としております。 第135期 計算期間末における経費控除後の配当等収益32,596,513円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金3,081,687,533円及び分配準備積立金3,605,050円より分配対象収益は3,117,889,096円(1万口当たり503.87円)であり、分配金を185,628,760円(1万口当たり30円)としております。 第136期 計算期間末における経費控除後の配当等収益85,074,891円、経費控除後の有価証券売買等損益0円、収益調整金2,913,748,219円及び分配準備積立金5,400,419円より分配対象収益は3,004,223,529円(1万口当たり487.76円)であり、分配金を184,771,490円(1万口当たり30円)としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	前期 (自 平成27年9月25日 至 平成28年3月22日)	当期 (自 平成28年3月23日 至 平成28年9月20日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資並びにデリバティブ取引を、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用リスク管理部門が、ファンドのリスクとリターンの計測・分析を行い、コンプライアンス部門が、法令遵守の観点から運用状況を監視しております。モニタリングを日々行い、異常が検知された場合には、直ちに関連部門に報告し、是正を求める態勢としております。原則月1回開催するリスク管理委員会への報告を通じて、運用部門にファンドのリスクとリターンの計測・分析結果等がフィードバックされ、適切なリスクの管理体制を構築しております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 (平成28年3月22日現在)	当期 (平成28年9月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)デリバティブ取引 同左 (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 (平成28年3月22日現在)	当期 (平成28年9月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた 評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた 評価差額
投資証券	900,923,357円	△4,681,502円
親投資信託受益証券	668,585,798円	114,724,476円
合計	1,569,509,155円	110,042,974円

(デリバティブ取引等に関する注記)

前期 (平成28年3月22日現在)	当期 (平成28年9月20日現在)
該当事項はありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成27年9月25日 至 平成28年3月22日)	当期 (自 平成28年3月23日 至 平成28年9月20日)
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報)

前期 (平成28年3月22日現在)	当期 (平成28年9月20日現在)
1口当たり純資産額 0.8276円	1口当たり純資産額 0.7628円
(1万口当たり純資産額 8,276円)	(1万口当たり純資産額 7,628円)