有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2023/08/11-2024/02/13)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド	480,791,266	989,516,504
親投資信託受益証券 合計			989,516,504
合計			989,516,504

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年8月10日現在 金 額 (円)	2024年2月13日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		123,874,254	335,270,156
コール・ローン		28,774,515	46,695,634
国債証券		14,299,231,755	13,313,429,946
特殊債券		2,061,588,717	2,331,685,698
派生商品評価勘定		7,933,983	-
未収利息		100,077,398	125,375,994
前払費用		2,619,817	19,270,449
差入委託証拠金		166,577,460	174,857,661
流動資産合計		16,790,677,899	16,346,585,538
資産合計		16,790,677,899	16,346,585,538
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		7,128,581	-
未払解約金		4,842,298	11,531,563
流動負債合計		11,970,879	11,531,563
負債合計		11,970,879	11,531,563
純資産の部
元本等
元本	※1	8,571,426,247	7,937,071,064
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		8,207,280,773	8,397,982,911
元本等合計		16,778,707,020	16,335,053,975
純資産合計		16,778,707,020	16,335,053,975
負債純資産合計		16,790,677,899	16,346,585,538

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年8月11日 至2024年2月13日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年8月10日現在	2024年2月13日現在
1.	※1	期首	2023年2月11日	2023年8月11日
		期首元本額	9,176,786,283円	8,571,426,247円
		期中追加設定元本額	147,622,844円	207,594,184円
		期中一部解約元本額	752,982,880円	841,949,367円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワFOFs用外債ソブリン・オープン(適格機関投資家専用)	1,213,947,268円	1,082,728,499円
		ダイワ外債ソブリン・オープン(毎月分配型)	528,830,348円	480,791,266円
		ダイワ・バランス3資産(外債・海外リート・好配当日本株)	42,761,245円	-円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	139,944,356円	155,782,468円
		インカム重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	223,387,898円	206,981,678円
		成長重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	320,551,229円	317,736,274円
		6資産バランスファンド(分配型)	693,864,230円	664,859,631円
		6資産バランスファンド(成長型)	99,447,606円	98,963,579円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(毎月分配型)	3,273,614,875円	3,012,112,491円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	37,544,149円	35,032,054円
		ダイワ外債ソブリン・ファンド(毎月分配型)	135,512,855円	122,957,535円
		兵庫応援バランスファンド(毎月分配型)	622,707,986円	658,796,813円
		ダイワ資産分散インカムオープン(奇数月決算型)	629,026,849円	587,875,782円
		ダイワ海外ソブリン・ファンド(1年決算型)	13,012,493円	11,146,038円
		四国アライアンス 地域創生ファンド(年1回決算型)	496,019,655円	418,064,732円
		四国アライアンス 地域創生ファンド(年2回決算型)	101,253,205円	83,242,224円
	計		8,571,426,247円	7,937,071,064円
2.		期末日における受益権の総数	8,571,426,247口	7,937,071,064口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2023年8月11日 至2024年2月13日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年2月13日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年8月10日現在	2024年2月13日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券	△542,809,110	560,540,542
特殊債券	△56,296,853	78,789,292
合計	△599,105,963	639,329,834

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年8月10日現在				2024年2月13日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	728,917,543	-	734,626,104	△5,708,561	-	-	-	-
ポーランド・ ズロチ	309,121,543	-	309,134,724	△13,181	-	-	-	-
ユーロ	419,796,000	-	425,491,380	△5,695,380	-	-	-	-
買建	728,917,543	-	735,431,506	6,513,963	-	-	-	-
アメリカ・ドル	310,960,000	-	318,097,126	7,137,126	-	-	-	-
オーストラリ ア・ドル	108,836,000	-	107,415,980	△1,420,020	-	-	-	-
ノルウェー・ クローネ	309,121,543	-	309,918,400	796,857	-	-	-	-
合計	1,457,835,086	-	1,470,057,610	805,402	-	-	-	-

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年8月10日現在	2024年2月13日現在
1口当たり純資産額	1.9575円	2.0581円
(1万口当たり純資産額)	(19,575円)	(20,581円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル	2.25% United States Treasury Note/Bond 20460815	900,000.000	612,630.000
		2.25% United States Treasury Note/Bond 20270815	2,700,000.000	2,528,765.990
		1.125% United States Treasury Note/Bond 20400815	7,686,000.000	4,702,064.220
		0.875% United States Treasury Note/Bond 20301115	17,307,400.000	14,013,109.480
		2.25% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20520215	3,900,000.000	2,546,115.000
		3.375% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 20330515	1,900,000.000	1,783,017.000
	アメリカ・ドル 小計			26,185,701.690
				(3,911,881,975)
	イギリス・ポンド	1.5% United Kingdom Gilt 20260722	2,520,000.000	2,366,960.400
		1.625% United Kingdom Gilt 20281022	3,200,000.000	2,886,112.000
		0.625% United Kingdom Gilt 20501022	1,400,000.000	558,026.000
		0.25% United Kingdom Gilt 20310731	3,095,700.000	2,354,310.800
		1.25% United Kingdom Gilt 20510731	1,800,000.000	872,928.000
		4.25% United Kingdom Gilt 20461207	1,000,000.000	951,900.000
	イギリス・ポンド 小計			9,990,237.200
				(1,884,358,541)
	オーストラリア・ドル	4.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20330421	8,900,000.000	9,145,640.000
		2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20281121	3,300,000.000	3,150,873.000
		1.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20510621	6,000,000.000	3,393,840.000
	オーストラリア・ドル 小計			15,690,353.000
				(1,529,966,321)
	カナダ・ドル	3.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20451201	1,500,000.000	1,500,585.000
		2.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20481201	2,200,000.000	1,938,992.000
		0.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20301201	5,446,000.000	4,445,951.020
		2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20320601	1,000,000.000	887,040.000
	カナダ・ドル 小計			8,772,568.020
				(974,193,679)
	スウェーデン・クローナ	1% SWEDISH GOVERNMENT BOND 20261112	8,230,000.000	7,878,743.600
	スウェーデン・クローナ 小計			7,878,743.600
				(113,138,758)
	チェコ・コルナ	1% Czech Republic Government Bond 20260626	30,000,000.000	28,210,200.000
		5.75% CZECH REPUBLIC GOVERNMENT BOND 20290329	15,000,000.000	16,538,550.000
	チェコ・コルナ 小計			44,748,750.000
				(285,505,974)
	デンマーク・クローネ	4.5% DANISH GOVERNMENT BOND 20391115	5,500,000.000	6,827,040.000
		1.75% DANISH GOVERNMENT BOND 20251115	20,200,000.000	19,854,378.000
	デンマーク・クローネ 小計			26,681,418.000
				(576,051,815)
	ノルウェー・クローネ	3% NORWEGIAN GOVERNMENT BOND 20240314	17,000,000.000	16,974,160.000
	ノルウェー・クローネ 小計			16,974,160.000
				(241,372,555)
	ポーランド・ズロチ	2.25% Poland Government Bond 20241025	100,000.000	98,311.000
		0.75% Poland Government Bond 20250425	100,000.000	95,164.000
		1.25% Poland Government Bond 20301025	5,500,000.000	4,289,285.000
		3.75% POLAND GOVERNMENT BOND 20270525	500,000.000	480,475.000
		2.75% Poland Government Bond 20280425	10,000,000.000	9,131,100.000
	ポーランド・ズロチ 小計			14,094,335.000
				(526,234,548)
	ユーロ	2.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 20460815	695,000.000	685,965.000
		3.25% FRENCH GOVERNMENT BOND 20450525	5,810,400.000	5,770,366.340
		FRENCH GOVERNMENT BOND 20240325	100,000.000	99,571.000
		0.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20530525	600,000.000	313,086.000
		FRENCH GOVERNMENT BOND 20320525	500,000.000	399,260.000
		3.75% Belgium Government Bond 20450622	1,950,000.000	2,068,170.000
		1.95% SPANISH GOVERNMENT BOND 20260430	600,000.000	587,400.000
		1.4% SPANISH GOVERNMENT BOND 20280430	9,136,000.000	8,606,386.080
		1.2% SPANISH GOVERNMENT BOND 20401031	2,600,000.000	1,794,962.000
	ユーロ 小計			20,325,166.420
				(3,270,725,780)
国債証券 合計				13,313,429,946
				[13,313,429,946]
特殊債券	オーストラリア・ドル	4.3% SWEDISH EXPORT CREDIT 20280530	800,000.000	789,648.000
		1.25% INTL. FIN. CORP. 20310206	5,600,000.000	4,455,360.000
		1.1% AFRICAN DEVELOPMENT BK. 20261216	2,500,000.000	2,281,700.000
	オーストラリア・ドル 小計			7,526,708.000
				(733,929,297)
	カナダ・ドル	2.25% CANADA HOUSING TRUST 20251215	4,230,000.000	4,069,090.800
		3.55% CANADA HOUSING TRUST 20320915	3,000,000.000	2,915,340.000
		3.65% CANADA HOUSING TRUST 20330615	2,400,000.000	2,344,200.000
	カナダ・ドル 小計			9,328,630.800
				(1,035,944,451)
	ユーロ	2.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20300730	3,500,000.000	3,491,250.000
	ユーロ 小計			3,491,250.000
				(561,811,950)
特殊債券 合計				2,331,685,698
				[2,331,685,698]
合計				15,645,115,644
				[15,645,115,644]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数	組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券 6銘柄	100%	25.1%
	イギリス・ポンド	国債証券 6銘柄	100%	12.0%
	オーストラリア・ドル	国債証券 3銘柄 特殊債券 3銘柄	100%	14.5%
	カナダ・ドル	国債証券 4銘柄 特殊債券 3銘柄	100%	12.8%
	スウェーデン・クローナ	国債証券 1銘柄	100%	0.7%
	チェコ・コルナ	国債証券 2銘柄	100%	1.8%
	デンマーク・クローネ	国債証券 2銘柄	100%	3.7%
	ノルウェー・クローネ	国債証券 1銘柄	100%	1.5%
	ポーランド・ズロチ	国債証券 5銘柄	100%	3.4%
	ユーロ	国債証券 9銘柄 特殊債券 1銘柄	100%	24.5%

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。