有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2023/10/21-2024/04/22)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2024年4月22日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	157,150,499	527,444,219
合計			157,150,499	527,444,219

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2023年10月20日現在)	(2024年4月22日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		286,285,750	303,401,217
株式		12,900,353,870	13,523,353,300
未収入金		125,509,407	14,160,462
未収配当金		88,457,197	126,977,161
流動資産合計		13,400,606,224	13,967,892,140
資産合計		13,400,606,224	13,967,892,140
負債の部
流動負債
未払金		50,503,888	3,691,828
未払解約金		18,432,438	10,710,351
流動負債合計		68,936,326	14,402,179
負債合計		68,936,326	14,402,179
純資産の部
元本等
元本	※1	4,468,745,704	4,157,362,998
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		8,862,924,194	9,796,126,963
元本等合計		13,331,669,898	13,953,489,961
純資産合計		13,331,669,898	13,953,489,961
負債純資産合計		13,400,606,224	13,967,892,140

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2023年10月20日現在)	(2024年4月22日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2023年10月20日現在)	(2024年4月22日現在)
※1期首元本額	4,735,607,930円	4,468,745,704円
期中追加設定元本額	196,342,384円	95,145,082円
期中解約元本額	463,204,610円	406,527,788円
元本の内訳(注)
JPM中小型株オープン	3,537,518,450円	3,326,571,688円
JPM中小型株オープン(野村SMA向け)	168,930,483円	157,150,499円
JPM中小型株オープン(野村SMA・EW向け)	762,296,771円	673,640,811円
合 計	4,468,745,704円	4,157,362,998円
受益権の総数	4,468,745,704口	4,157,362,998口
1口当たりの純資産額	2.9833円	3.3563円
(1万口当たりの純資産額)	(29,833円)	(33,563円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2023年10月20日現在)	(2024年4月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2023年10月20日現在)	(2024年4月22日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	965,466,015	1,362,133,437
合計	965,466,015	1,362,133,437

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2024年4月22日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	ライト工業	142,200	2,045.00	290,799,000
	九電工	54,700	6,927.00	378,906,900
	ライフドリンク カンパニー	72,800	4,725.00	343,980,000
	わらべや日洋ホールディングス	33,800	2,414.00	81,593,200
	クラレ	48,300	1,693.00	81,771,900
	石原産業	115,700	1,790.00	207,103,000
	大阪ソーダ	24,700	8,830.00	218,101,000
	日本酸素ホールディングス	130,200	4,332.00	564,026,400
	三井化学	76,500	4,433.00	339,124,500
	アイカ工業	80,800	3,670.00	296,536,000
	トリケミカル研究所	35,200	3,975.00	139,920,000
	関西ペイント	62,100	2,061.00	127,988,100
	ミルボン	19,500	3,069.00	59,845,500
	メック	84,300	3,760.00	316,968,000
	ニフコ	37,200	3,769.00	140,206,800
	キッセイ薬品工業	69,300	3,525.00	244,282,500
	サワイグループホールディングス	38,400	6,140.00	235,776,000
	フジミインコーポレーテッド	33,900	3,245.00	110,005,500
	大和工業	22,900	8,157.00	186,795,300
	三和ホールディングス	155,200	2,455.50	381,093,600
	三浦工業	70,000	2,477.50	173,425,000
	ディスコ	5,500	47,620.00	261,910,000
	ローツェ	6,700	24,970.00	167,299,000
	富士電機	24,500	9,625.00	235,812,500
	テラプローブ	16,200	5,060.00	81,972,000
	TDK	21,500	7,092.00	152,478,000
	アズビル	70,700	4,347.00	307,332,900
	メガチップス	13,200	3,440.00	45,408,000
	スズキ	147,200	1,762.00	259,366,400
	シマノ	4,800	23,805.00	114,264,000
	島津製作所	32,000	4,155.00	132,960,000
	トプコン	56,500	1,766.50	99,807,250
	理研計器	18,400	3,555.00	65,412,000
	朝日インテック	55,200	2,231.00	123,151,200
	セイコーグループ	68,100	4,060.00	276,486,000
	ヨネックス	49,700	1,222.00	60,733,400
	アシックス	44,100	6,596.00	290,883,600
	リンテック	36,300	3,050.00	110,715,000
	九州旅客鉄道	71,800	3,549.00	254,818,200
	SHIFT	1,900	16,595.00	31,530,500
	GMOペイメントゲートウェイ	14,400	7,612.00	109,612,800
	ラクス	71,600	1,634.00	116,994,400
	ビジョナル	20,900	8,180.00	170,962,000
	野村総合研究所	61,100	3,973.00	242,750,300
	メドレー	24,500	3,875.00	94,937,500
	大塚商会	85,900	3,152.00	270,756,800
	KADOKAWA	36,200	2,799.50	101,341,900
	スクウェア・エニックス・ホールディングス	39,100	5,651.00	220,954,100
	カプコン	88,400	2,509.50	221,839,800
	マクニカホールディングス	16,200	6,699.00	108,523,800
	アズワン	44,100	2,556.50	112,741,650
	サンリオ	49,500	2,639.50	130,655,250
	物語コーポレーション	28,400	4,305.00	122,262,000
	コスモス薬品	13,600	14,200.00	193,120,000
	パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	106,400	3,757.00	399,744,800
	日本瓦斯	86,600	2,590.00	224,294,000
	楽天銀行	120,600	3,275.00	394,965,000
	ウェルスナビ	29,500	1,470.00	43,365,000
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	108,300	2,730.00	295,659,000
	T&Dホールディングス	62,100	2,528.50	157,019,850
	三菱HCキャピタル	202,800	1,018.00	206,450,400
	日本取引所グループ	103,300	3,794.00	391,920,200
	スター・マイカ・ホールディングス	254,800	606.00	154,408,800
	エス・エム・エス	48,000	2,283.50	109,608,000
	インフォマート	219,300	377.00	82,676,100
	リソー教育	200,300	271.00	54,281,300
	ジャパンマテリアル	117,900	2,186.00	257,729,400
	大栄環境	70,900	2,630.00	186,467,000
	セコム	32,400	11,010.00	356,724,000
小計	銘柄数:	69		13,523,353,300
	組入時価比率:	96.9%		100.0%
合計				13,523,353,300

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。