有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2024/10/22-2025/04/21)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2025年4月21日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	155,246,459	559,803,206
合計			155,246,459	559,803,206

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2024年10月21日現在)	(2025年4月21日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		324,379,484	445,629
コール・ローン		-	235,597,885
株式		13,716,202,750	13,150,443,520
未収入金		-	28,213,774
未収配当金		98,649,463	117,390,190
未収利息		-	2,259
流動資産合計		14,139,231,697	13,532,093,257
資産合計		14,139,231,697	13,532,093,257
負債の部
流動負債
未払金		20,210,306	-
未払解約金		7,468,772	20,978,483
流動負債合計		27,679,078	20,978,483
負債合計		27,679,078	20,978,483
純資産の部
元本等
元本	※1	3,931,792,341	3,746,922,308
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		10,179,760,278	9,764,192,466
元本等合計		14,111,552,619	13,511,114,774
純資産合計		14,111,552,619	13,511,114,774
負債純資産合計		14,139,231,697	13,532,093,257

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2024年10月21日現在)	(2025年4月21日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2024年10月21日現在)	(2025年4月21日現在)
※1期首元本額	4,157,362,998円	3,931,792,341円
期中追加設定元本額	77,111,543円	111,093,121円
期中解約元本額	302,682,200円	295,963,154円
元本の内訳(注)
JPM中小型株オープン	3,136,877,956円	2,944,582,807円
JPM中小型株オープン(野村SMA向け)	155,209,701円	155,246,459円
JPM中小型株オープン(野村SMA・EW向け)	639,704,684円	647,093,042円
合 計	3,931,792,341円	3,746,922,308円
受益権の総数	3,931,792,341口	3,746,922,308口
1口当たりの純資産額	3.5891円	3.6059円
(1万口当たりの純資産額)	(35,891円)	(36,059円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2024年10月21日現在)	(2025年4月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2024年10月21日現在)	(2025年4月21日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	774,374,505	△115,990,342
合計	774,374,505	△115,990,342

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2025年4月21日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	きんでん	86,200	3,521.00	303,510,200
	九電工	32,200	4,803.00	154,656,600
	ライフドリンク カンパニー	220,600	1,790.00	394,874,000
	アリアケジャパン	22,200	6,110.00	135,642,000
	クラレ	62,700	1,598.00	100,194,600
	石原産業	27,900	1,635.00	45,616,500
	大阪ソーダ	45,400	1,555.00	70,597,000
	日本酸素ホールディングス	126,400	4,572.00	577,900,800
	アイカ工業	75,600	3,292.00	248,875,200
	花王	31,500	5,975.00	188,212,500
	日本ペイントホールディングス	117,600	1,042.50	122,598,000
	中国塗料	23,800	1,904.00	45,315,200
	高砂香料工業	15,100	6,300.00	95,130,000
	メック	54,600	2,000.00	109,200,000
	ニフコ	36,200	3,427.00	124,057,400
	ツムラ	43,600	4,389.00	191,360,400
	キッセイ薬品工業	37,400	3,780.00	141,372,000
	サワイグループホールディングス	69,700	1,971.00	137,378,700
	MARUWA	5,200	25,525.00	132,730,000
	ニチアス	48,200	4,693.00	226,202,600
	大和工業	31,600	8,140.00	257,224,000
	三和ホールディングス	132,800	4,512.00	599,193,600
	DMG森精機	55,100	2,260.00	124,526,000
	ヤマシンフィルタ	137,600	500.00	68,800,000
	アマノ	32,100	3,817.00	122,525,700
	三井E&S	84,100	1,550.00	130,355,000
	IHI	29,300	10,145.00	297,248,500
	ルネサスエレクトロニクス	33,800	1,560.50	52,744,900
	能美防災	73,600	3,260.00	239,936,000
	パナソニック ホールディングス	93,000	1,511.00	140,523,000
	アズビル	274,700	1,165.50	320,162,850
	メガチップス	12,800	4,070.00	52,096,000
	日本アビオニクス	82,900	2,932.00	243,062,800
	スズキ	187,500	1,607.00	301,312,500
	シマノ	4,700	20,285.00	95,339,500
	理研計器	17,900	2,475.00	44,302,500
	タムロン	49,200	3,050.00	150,060,000
	セイコーグループ	21,100	3,530.00	74,483,000
	ヨネックス	111,400	2,325.00	259,005,000
	アシックス	56,700	2,780.00	157,626,000
	美津濃	19,500	2,447.00	47,716,500
	東京地下鉄	36,500	2,086.50	76,157,250
	九州旅客鉄道	28,600	3,748.00	107,192,800
	ブロードリーフ	123,300	666.00	82,117,800
	GMOペイメントゲートウェイ	5,300	9,106.00	48,261,800
	IGポート	21,600	2,147.00	46,375,200
	ラクス	105,600	2,189.00	231,158,400
	Appier Group	55,800	1,239.00	69,136,200
	野村総合研究所	22,300	5,423.00	120,932,900
	大塚商会	25,700	3,053.00	78,462,100
	東映アニメーション	41,000	3,460.00	141,860,000
	BIPROGY	47,700	4,578.00	218,370,600
	光通信	4,300	40,270.00	173,161,000
	カプコン	70,000	3,896.00	272,720,000
	SCSK	32,500	3,706.00	120,445,000
	マクニカホールディングス	53,300	1,817.00	96,846,100
	アズワン	17,600	2,313.50	40,717,600
	サンリオ	13,100	5,785.00	75,783,500
	コスモス薬品	31,200	9,037.00	281,954,400
	良品計画	28,200	4,942.00	139,364,400
	パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	103,400	4,400.00	454,960,000
	日本瓦斯	78,000	2,529.00	197,262,000
	Genky DrugStores	44,700	3,130.00	139,911,000
	楽天銀行	89,300	5,615.00	501,419,500
	住信SBIネット銀行	14,100	3,790.00	53,439,000
	マネックスグループ	53,800	668.00	35,938,400
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	43,900	2,970.00	130,383,000
	T&Dホールディングス	77,500	2,700.00	209,250,000
	三菱HCキャピタル	94,200	971.10	91,477,620
	日本取引所グループ	181,900	1,515.00	275,578,500
	スター・マイカ・ホールディングス	222,300	989.00	219,854,700
	パーク24	68,000	1,995.50	135,694,000
	綜合警備保障	123,000	1,135.50	139,666,500
	ジャパンマテリアル	56,600	1,030.00	58,298,000
	リログループ	112,200	1,876.00	210,487,200
	大栄環境	90,800	2,954.00	268,223,200
	セコム	54,100	5,248.00	283,916,800
小計	銘柄数:	77		13,150,443,520
	組入時価比率:	97.3%		100.0%
合計				13,150,443,520

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。