有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和2年5月12日-令和2年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1) 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1) 為替予約取引 同左
	(2) 先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(2) 先物取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2019年11月10日が休業日のため、当特定期間期首は2019年11月12日としております。また、2020年5月10日が休業日のため、当特定期間末日は2020年5月11日としております。	特定期間の取扱い 2020年5月10日が休業日のため、当特定期間期首は2020年5月12日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	4,744,229,487円	4,415,807,075円
期中追加設定元本額	65,086,249円	74,124,581円
期中一部解約元本額	393,508,661円	323,694,979円
2.受益権の総数	4,415,807,075口	4,166,236,677口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,184,828,512円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,688,661,914円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
分配金の計算過程
	2019年11月12日から 2019年12月10日までの計算期間	2020年5月12日から 2020年6月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	673,581円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	743,382,443円	712,097,957円
分配準備積立金額	780,715,770円	722,920,439円
本ファンドの分配対象収益額	1,524,771,794円	1,435,018,396円
本ファンドの期末残存口数	4,676,544,550口	4,404,396,011口
10,000口当たり収益分配対象額	3,260円	3,258円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,676,544円	4,404,396円
	2019年12月11日から 2020年1月10日までの計算期間	2020年6月11日から 2020年7月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,764,071円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	733,375,219円	703,066,971円
分配準備積立金額	763,165,261円	707,181,984円
本ファンドの分配対象収益額	1,498,304,551円	1,410,248,955円
本ファンドの期末残存口数	4,604,070,779口	4,341,684,056口
10,000口当たり収益分配対象額	3,254円	3,248円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,604,070円	4,341,684円
	2020年1月11日から 2020年2月10日までの計算期間	2020年7月11日から 2020年8月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	726,179,218円	703,257,491円
分配準備積立金額	748,011,244円	695,956,731円
本ファンドの分配対象収益額	1,474,190,462円	1,399,214,222円
本ファンドの期末残存口数	4,543,935,681口	4,321,016,323口
10,000口当たり収益分配対象額	3,244円	3,238円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,543,935円	4,321,016円

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
	2020年2月11日から 2020年3月10日までの計算期間	2020年8月12日から 2020年9月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	713,226円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	712,339,817円	700,708,910円
分配準備積立金額	727,682,273円	685,690,034円
本ファンドの分配対象収益額	1,440,022,090円	1,387,112,170円
本ファンドの期末残存口数	4,452,334,868口	4,294,701,121口
10,000口当たり収益分配対象額	3,234円	3,229円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,452,334円	4,294,701円
	2020年3月11日から 2020年4月10日までの計算期間	2020年9月11日から 2020年10月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	23,739,989円	18,319,194円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	712,519,849円	693,608,261円
分配準備積立金額	716,453,707円	671,742,479円
本ファンドの分配対象収益額	1,452,713,545円	1,383,669,934円
本ファンドの期末残存口数	4,431,498,603口	4,240,285,703口
10,000口当たり収益分配対象額	3,278円	3,263円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,431,498円	4,240,285円
	2020年4月11日から 2020年5月11日までの計算期間	2020年10月13日から 2020年11月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	711,278,605円	682,677,495円
分配準備積立金額	731,874,812円	672,661,245円
本ファンドの分配対象収益額	1,443,153,417円	1,355,338,740円
本ファンドの期末残存口数	4,415,807,075口	4,166,236,677口
10,000口当たり収益分配対象額	3,268円	3,253円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,415,807円	4,166,236円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、株式関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
	(3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	63,038,229	19,582,642
合計	63,038,229	19,582,642

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 株式関連

区 分	種類	前期(2020年5月11日現在)				当期(2020年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市 場 取 引	株価指数先物 取引
	買建	218,848,000	-	237,520,000	18,672,000	239,878,846	-	255,225,000	15,346,154
合計		218,848,000	-	237,520,000	18,672,000	239,878,846	-	255,225,000	15,346,154

(2) 通貨関連

区 分	種類	前期(2020年5月11日現在)				当期(2020年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市 場 取 引 以 外 の 取 引	為替予約取引
	買建
	米ドル	344,800,000	-	342,176,000	△2,624,000	400,225,500	-	399,760,000	△465,500
	カナダドル	343,453,500	-	345,285,000	1,831,500	400,526,500	-	404,100,000	3,573,500
	ユーロ	340,459,420	-	336,400,000	△4,059,420	395,900,480	-	397,664,000	1,763,520
	英ポンド	349,928,800	-	345,358,000	△4,570,800	394,867,480	-	401,679,000	6,811,520
	オーストラリアドル	352,709,240	-	363,272,000	10,562,760	399,724,940	-	405,768,000	6,043,060
	ニュージーランドドル	340,159,300	-	347,627,000	7,467,700	399,202,350	-	409,260,000	10,057,650
合計		2,071,510,260	-	2,080,118,000	8,607,740	2,390,447,250	-	2,418,231,000	27,783,750

(注) 時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段又は証拠金算定基準値段を用いております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月10日現在)
1口当たり純資産額	0.5052円	0.5947円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。