LA米国大型株バリューオープン(みずほSMA専用)の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

平成18年4月17日	信託契約締結、当ファンドの自己設定・運用開始
平成19年1月4日	投資信託振替制度へ移行
平成19年7月1日	当ファンドの主要投資対象であるマザーファンドの名称を、「米国大型株バリューマザーファンド」から「LA米国大型株バリューマザーファンド」に変更
平成25年1月16日	ファンドの名称を「LA米国大型株バリューオープン(みずほインベスターズSMA専用)」から「LA米国大型株バリューオープン(みずほSMA専用)」に変更

2015/07/17 9:53

#7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
① LA米国大型株バリューマザーファンド(以下「マザーファンド」ということがあります。)受益証券への投資を通じて主として米国の株式(米国において発行される預託証書(ADR)を含みます。以下同じ。)へ分散投資することにより、信託財産の長期的な成長を図ることを目標に運用を行います。

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#8 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2015/07/17 9:53

#9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2 【事業の内容及び営業の概況】
当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用(投資運用業)および投資助言業務を行っています。

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#10 信託報酬等（連結）

(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.0584%(税抜 0.98%)の率を乗じて得た額とします。

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#11 信託期間（連結）

【信託期間】
平成18年4月17日から無期限とします。2015/07/17 9:53

#12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2015/07/17 9:53

#13 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

期	1口当たりの分配金(円)
1期	0.0000
2期	0.0000
3期	0.0000
4期	0.0000
5期	0.0000
6期	0.0000
7期	0.0000
8期	0.0000
9期	0.0000

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#14 分配方針（連結）

収益分配方針
年1回の毎決算時(原則4月20日、同日が休業日の場合は翌営業日。)に、原則として次の通り収益分配を行います。
1.分配対象額の範囲
分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当収入および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2.分配対象収益についての分配方針
収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市場動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。
3.留保金の運用方針
収益分配に充てず信託財産に留保した利益については、運用の基本方針に基づき運用を行います。
※ 将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。2015/07/17 9:53

#15 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2015/07/17 9:53

#16 参考情報（連結）

【参考情報】
下記の書類が関東財務局長に提出されております。
平成26年7月18日有価証券報告書
平成26年7月18日有価証券届出書
平成27年1月20日半期報告書
平成27年1月20日有価証券届出書の訂正届出書2015/07/17 9:53

#17 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

期	収益率(%)
1期	15.74
2期	△17.50
3期	△38.85
4期	26.22
5期	△1.79
6期	△4.90
7期	39.33
8期	21.35
9期	27.15

(注1)収益率は期間騰落率。

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#18 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
当ファンドの収益分配金は、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付され、販売会社により自動的に再投資されます。この場合、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2015/07/17 9:53

#19 委託会社等の概況（連結）

1 【委託会社等の概況】
(1) 資本金の額

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#20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2015/07/17 9:53

#21 投資リスク（連結）

3 【投資リスク】
(1) 当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
・当ファンドは、主としてLA米国大型株バリューマザーファンド受益証券への投資を通じて株式などの値動きのある証券等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元金や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあります。

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#22 投資制限（連結）

株式および新株引受権証券等(約款運用の基本方針(3)運用制限、約款第18条、第21条および第22条)
1.株式の実質投資割合※には、制限を設けません。

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#23 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。)
a.有価証券
b.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第25条、第26条および第27条に定めるものに限ります。)
c.金銭債権
d.約束手形(a.に掲げるものに該当するものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
a.為替手形2015/07/17 9:53

#24 投資方針（連結）

(1) 【投資方針】
① 基本方針

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#25 投資有価証券の主要銘柄（連結）

① 【投資有価証券の主要銘柄】

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#26 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】(平成27年4月30日現在)

	資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
有価証券	親投資信託受益証券	日本	132,542,840	97.03
その他の資産	現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	4,053,505	2.96
合計	(純資産総額)	―	136,596,345	100.00

(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。(以下同じ。)

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#27 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
ありません。2015/07/17 9:53

#28 換金（解約）手続等（連結）

2 【換金(解約)手続等】
(1) 受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に1口単位をもって解約を請求することができます。

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#29 損益及び剰余金計算書（連結）

(2) 【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)

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#30 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】
(単位: 千円)

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#31 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自平成25年4月1日至平成26年3月31日)

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#32 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(貸借対照表関係)

前事業年度(平成26年3月31日)		当事業年度(平成27年3月31日)
※1 有形固定資産の減価償却累計額		※1 有形固定資産の減価償却累計額
建物	160,134千円	建物	111,156千円
工具、器具及び備品	341,459千円	工具、器具及び備品	277,249千円
リース資産	23,744千円	リース資産	16,185千円

(損益計算書関係)

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#33 注記表（連結）

(3) 【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

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#34 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
ありません。2015/07/17 9:53

#35 申込（販売）手続等（連結）

【申込(販売)手続等】
(1) 当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後3時までにお買付けのお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については、翌営業日のお取扱いとなります。ただし、取得申込日が、ニューヨーク証券取引所の休業日またはニューヨークの銀行の休業日にあたる場合には、お申込みの受付けはいたしません。

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#36 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
平成27年4月30日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

(注)表中の末日とは当該月の最終営業日を指します。2015/07/17 9:53

#37 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】(平成27年4月30日現在)

Ⅰ 資産総額(円)	136,637,279
Ⅱ 負債総額(円)	40,934
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)(円)	136,596,345
Ⅳ 発行済口数(口)	91,768,989
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)(円)	1.4885

(参考)LA米国大型株バリューマザーファンド

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#38 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年4月21日から翌年4月20日までとすることを原則とします。ただし、第1期計算期間は平成18年4月17日から平成19年4月20日までとします。
上記の規定にかかわらず、計算期間終了日に該当する日(以下「当該日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2015/07/17 9:53

#39 設定及び解約の実績（連結）

(4) 【設定及び解約の実績】
下記決算期中の設定及び解約の実績及び当該決算期末の発行済み口数は次の通りです。

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#40 課税上の取扱い（連結）

(5) 【課税上の取扱い】
当ファンドは、課税上は株式投資信託として取扱われます。

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#41 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
(単位: 千円)

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#42 資産の評価（連結）

(1) 【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。

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#43 運用体制（連結）

意思決定プロセス
委託会社は、LA米国大型株バリューマザーファンドの信託財産の運用に関し、有価証券等の運用指図に関する権限をロード・アベット社(投資顧問会社)に委託しますが、ベビーファンドである当ファンドの信託財産の運用管理については、ファンド設定者である委託会社がマザーファンドへの出資額の決定および出資比率の維持・管理を行います。なお、当ファンドのマザーファンドへの出資比率は、原則として高位を維持するものとします。

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#44 運用状況の冒頭記載（連結）

【運用状況】2015/07/17 9:53

#45 附属明細表（連結）

(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表

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