有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2022/05/17-2022/11/14)

キャッシュフロー経営評価 マザーファンド
貸借対照表

	2022年11月14日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	116,462,211
株式	3,022,072,610
派生商品評価勘定	4,661,150
未収入金	289,957,822
未収配当金	31,840,050
差入委託証拠金	5,040,000
流動資産合計	3,470,033,843
資産合計	3,470,033,843
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	366,100
前受金	4,300,000
未払金	251,438,952
未払解約金	82,528
未払利息	269
流動負債合計	256,187,849
負債合計	256,187,849
純資産の部
元本等
元本	811,178,748
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,402,667,246
元本等合計	3,213,845,994
純資産合計	3,213,845,994
負債純資産合計	3,470,033,843

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2022年11月14日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年11月14日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		811,178,748口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.9619円
		(1万口当たり純資産額)	(39,619円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2022年11月14日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2022年11月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2022年11月14日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 5月17日
期首元本額	836,150,009円
期中追加設定元本額	36,948,752円
期中一部解約元本額	61,920,013円
期末元本額	811,178,748円
期末元本額の内訳
キャッシュフロー経営評価オープン	506,832,873円
財産四分法ファンド(毎月決算型)	298,405,389円
キャッシュフロー経営評価オープンVA1(適格機関投資家専用)	5,940,486円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年11月14日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	12,664,760
合計	12,664,760

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「キャッシュフロー経営評価 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2022年11月14日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	171,875,000	-	176,175,000	4,300,000
合計		171,875,000	-	176,175,000	4,300,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
東鉄工業	12,900	2,357.00	30,405,300
日揮ホールディングス	17,100	1,789.00	30,591,900
明治ホールディングス	5,000	6,460.00	32,300,000
アサヒグループホールディングス	7,600	4,298.00	32,664,800
日本製紙	37,700	928.00	34,985,600
大王製紙	28,000	1,090.00	30,520,000
花王	9,500	5,454.00	51,813,000
DIC	12,900	2,434.00	31,398,600
富士フイルムホールディングス	4,700	7,446.00	34,996,200
ライオン	20,700	1,443.00	29,870,100
マンダム	7,000	1,340.00	9,380,000
武田薬品工業	8,200	3,790.00	31,078,000
エーザイ	3,600	8,288.00	29,836,800
ツムラ	10,200	2,933.00	29,916,600
第一三共	6,900	4,410.00	30,429,000
大塚ホールディングス	7,000	4,514.00	31,598,000
太平洋セメント	23,500	1,998.00	46,953,000
MARUWA	1,000	18,260.00	18,260,000
日本製鉄	23,200	2,149.00	49,856,800
古河電気工業	13,500	2,437.00	32,899,500
芝浦機械	5,600	2,675.00	14,980,000
SANKYO	6,800	4,580.00	31,144,000
THK	12,300	2,663.00	32,754,900
岡野バルブ製造	10,000	2,698.00	26,980,000
マキタ	16,800	2,942.00	49,425,600
三菱重工業	6,100	4,977.00	30,359,700
日清紡ホールディングス	16,900	991.00	16,747,900
日立製作所	6,900	7,175.00	49,507,500
三菱電機	22,600	1,349.00	30,487,400
オムロン	4,500	7,383.00	33,223,500
日本電気	6,600	4,780.00	31,548,000
富士通	1,900	17,960.00	34,124,000
パナソニック ホールディングス	13,000	1,214.50	15,788,500
ソニーグループ	5,600	11,595.00	64,932,000
TDK	6,800	4,950.00	33,660,000
メイコー	6,100	3,160.00	19,276,000
カシオ計算機	12,300	1,367.00	16,814,100
新光電気工業	7,800	4,010.00	31,278,000
太陽誘電	8,000	4,535.00	36,280,000
村田製作所	4,400	7,746.00	34,082,400
SCREENホールディングス	3,600	8,930.00	32,148,000
東京エレクトロン	700	45,400.00	31,780,000
デンソー	4,200	7,548.00	31,701,600
日産自動車	58,600	492.90	28,883,940
トヨタ自動車	38,700	1,986.00	76,858,200
NOK	26,700	1,279.00	34,149,300
マツダ	39,300	1,075.00	42,247,500
本田技研工業	9,800	3,301.00	32,349,800
スズキ	9,100	5,039.00	45,854,900
オカムラ	22,000	1,418.00	31,196,000
関西電力	42,400	1,133.00	48,039,200
九州電力	66,000	725.00	47,850,000
電源開発	15,300	2,055.00	31,441,500
京成電鉄	4,600	3,625.00	16,675,000
東日本旅客鉄道	3,000	7,697.00	23,091,000
東海旅客鉄道	1,900	16,185.00	30,751,500
西武ホールディングス	18,200	1,305.00	23,751,000
ヤマトホールディングス	14,200	2,322.00	32,972,400
山九	6,800	4,865.00	33,082,000
日本航空	12,100	2,610.00	31,581,000
ANAホールディングス	11,500	2,785.00	32,027,500
日鉄ソリューションズ	4,400	3,475.00	15,290,000
フジ・メディア・ホールディングス	17,000	1,030.00	17,510,000
ネットワンシステムズ	10,400	3,485.00	36,244,000
BIPROGY	4,900	3,100.00	15,190,000
日本テレビホールディングス	16,500	1,040.00	17,160,000
テレビ朝日ホールディングス	12,900	1,312.00	16,924,800
日本電信電話	7,800	3,780.00	29,484,000
KDDI	7,300	4,160.00	30,368,000
エヌ・ティ・ティ・データ	22,300	2,078.00	46,339,400
ソフトバンクグループ	5,000	6,068.00	30,340,000
三井物産	8,900	3,817.00	33,971,300
三菱商事	15,000	4,297.00	64,455,000
マツキヨココカラ&カンパニー	3,100	5,250.00	16,275,000
三越伊勢丹ホールディングス	26,500	1,181.00	31,296,500
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	7,100	2,315.00	16,436,500
エイチ・ツー・オー リテイリング	13,800	1,168.00	16,118,400
ニトリホールディングス	3,100	15,720.00	48,732,000
めぶきフィナンシャルグループ	55,000	287.00	15,785,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	53,000	438.00	23,214,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	91,500	703.30	64,351,950
りそなホールディングス	42,700	578.10	24,684,870
三井住友フィナンシャルグループ	11,400	4,289.00	48,894,600
千葉銀行	29,300	771.00	22,590,300
ふくおかフィナンシャルグループ	9,500	2,412.00	22,914,000
みずほフィナンシャルグループ	20,300	1,597.50	32,429,250
第一生命ホールディングス	20,100	2,380.50	47,848,050
東京海上ホールディングス	17,400	2,787.50	48,502,500
東京センチュリー	3,300	4,855.00	16,021,500
三井不動産	11,300	2,647.50	29,916,750
住友不動産	9,400	3,650.00	34,310,000
日本空港ビルデング	2,900	6,030.00	17,487,000
綜合警備保障	4,300	3,630.00	15,609,000
ディー・エヌ・エー	16,400	1,853.00	30,389,200
エイチ・アイ・エス	11,700	2,001.00	23,411,700
合 計	1,445,400		3,022,072,610

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。