有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2023/05/16-2023/11/14)

キャッシュフロー経営評価 マザーファンド
貸借対照表

	2023年11月14日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	22,370,521
株式	3,680,955,010
未収入金	27,066,249
未収配当金	34,175,058
流動資産合計	3,764,566,838
資産合計	3,764,566,838
負債の部
流動負債
未払金	4,205,271
未払解約金	295,888
未払利息	9
流動負債合計	4,501,168
負債合計	4,501,168
純資産の部
元本等
元本	721,257,215
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,038,808,455
元本等合計	3,760,065,670
純資産合計	3,760,065,670
負債純資産合計	3,764,566,838

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2023年11月14日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年11月14日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		721,257,215口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	5.2132円
		(1万口当たり純資産額)	(52,132円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2023年11月14日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2023年11月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2023年11月14日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 5月16日
期首元本額	767,109,688円
期中追加設定元本額	48,971,117円
期中一部解約元本額	94,823,590円
期末元本額	721,257,215円
期末元本額の内訳
キャッシュフロー経営評価オープン	469,935,591円
財産四分法ファンド(毎月決算型)	246,429,649円
キャッシュフロー経営評価オープンVA1(適格機関投資家専用)	4,891,975円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年11月14日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	116,709,156
合計	116,709,156

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「キャッシュフロー経営評価 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。



附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ニッスイ	54,000	711.30	38,410,200
INPEX	16,700	2,084.00	34,802,800
鹿島建設	24,100	2,330.00	56,153,000
大和ハウス工業	8,800	4,242.00	37,329,600
明治ホールディングス	9,800	3,345.00	32,781,000
日本ハム	4,100	4,309.00	17,666,900
日清オイリオグループ	8,200	4,240.00	34,768,000
日本製紙	40,700	1,287.00	52,380,900
レゾナック・ホールディングス	14,400	2,625.50	37,807,200
堺化学工業	100	1,844.00	184,400
三菱ケミカルグループ	100	964.00	96,400
日本ゼオン	14,100	1,344.50	18,957,450
アステラス製薬	18,500	1,755.50	32,476,750
塩野義製薬	5,200	7,056.00	36,691,200
日本新薬	3,200	5,480.00	17,536,000
エーザイ	4,200	7,829.00	32,881,800
第一三共	13,900	4,034.00	56,072,600
ENEOSホールディングス	58,500	563.00	32,935,500
住友ゴム工業	23,000	1,788.50	41,135,500
住友大阪セメント	5,100	3,593.00	18,324,300
太平洋セメント	13,300	2,806.00	37,319,800
ノリタケカンパニーリミテド	100	6,650.00	665,000
TOTO	4,700	3,818.00	17,944,600
JFEホールディングス	17,800	2,179.50	38,795,100
三菱マテリアル	7,600	2,419.00	18,384,400
住友金属鉱山	4,400	4,242.00	18,664,800
SMC	800	76,210.00	60,968,000
THK	13,300	2,879.00	38,290,700
マキタ	14,300	3,728.00	53,310,400
三菱重工業	8,800	8,470.00	74,536,000
日立製作所	5,600	9,951.00	55,725,600
安川電機	3,500	5,471.00	19,148,500
ニデック	8,200	5,618.00	46,067,600
オムロン	9,500	5,917.00	56,211,500
富士通	2,800	19,495.00	54,586,000
ソニーグループ	2,800	12,590.00	35,252,000
TDK	6,000	6,297.00	37,782,000
アドバンテスト	9,000	4,463.00	40,167,000
キーエンス	1,100	59,770.00	65,747,000
ファナック	15,800	3,798.00	60,008,400
太陽誘電	14,800	3,756.00	55,588,800
村田製作所	22,300	2,894.00	64,536,200
東京エレクトロン	3,300	23,230.00	76,659,000
デンソー	21,600	2,385.50	51,526,800
日産自動車	53,000	594.30	31,497,900
トヨタ自動車	21,100	2,843.50	59,997,850
本田技研工業	35,500	1,599.50	56,782,250
スズキ	8,600	6,415.00	55,169,000
バンダイナムコホールディングス	17,700	3,053.00	54,038,100
オカムラ	15,900	2,149.00	34,169,100
関西電力	27,600	1,934.00	53,378,400
東北電力	38,700	940.30	36,389,610
九州電力	18,000	1,009.50	18,171,000
西日本旅客鉄道	6,400	5,854.00	37,465,600
東海旅客鉄道	11,000	3,509.00	38,599,000
鴻池運輸	18,800	1,909.00	35,889,200
SGホールディングス	9,000	2,036.00	18,324,000
日本電信電話	414,000	174.80	72,367,200
KDDI	11,000	4,662.00	51,282,000
東宝	6,900	5,052.00	34,858,800
NTTデータグループ	17,100	1,811.50	30,976,650
ソフトバンクグループ	5,300	5,726.00	30,347,800
伊藤忠商事	9,600	5,930.00	56,928,000
三井物産	9,900	5,647.00	55,905,300
三菱商事	9,500	7,122.00	67,659,000
ミスミグループ本社	7,500	2,378.00	17,835,000
三越伊勢丹ホールディングス	42,300	1,771.00	74,913,300
高島屋	17,200	2,080.00	35,776,000
松屋	36,000	900.00	32,400,000
めぶきフィナンシャルグループ	42,000	445.70	18,719,400
コンコルディア・フィナンシャルグループ	52,500	684.70	35,946,750
三菱UFJフィナンシャル・グループ	107,600	1,284.00	138,158,400
りそなホールディングス	73,800	808.50	59,667,300
三井住友フィナンシャルグループ	8,500	7,156.00	60,826,000
千葉銀行	33,300	1,109.50	36,946,350
ふくおかフィナンシャルグループ	10,200	3,579.00	36,505,800
みずほフィナンシャルグループ	13,800	2,553.50	35,238,300
第一生命ホールディングス	17,900	3,117.00	55,794,300
東京海上ホールディングス	10,500	3,499.00	36,739,500
T&Dホールディングス	30,100	2,630.50	79,178,050
クレディセゾン	15,500	2,449.50	37,967,250
オリックス	13,000	2,672.00	34,736,000
三井不動産	16,200	3,351.00	54,286,200
三菱地所	27,200	1,905.00	51,816,000
住友不動産	13,400	4,212.00	56,440,800
サイバーエージェント	22,500	809.70	18,218,250
エイチ・アイ・エス	20,400	1,734.00	35,373,600
合 計	1,934,100		3,680,955,010

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。