会計方針の変更に2020/04/08 9:05 #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">
(単位:百万円) 当中間会計期間 資産の部 流動資産 現金・預金 19,529 有価証券 724 未収委託者報酬 11,175 その他 383 流動資産合計 31,812 固定資産 有形固定資産 ※1 211 無形固定資産 ソフトウエア 2,380 その他 403 無形固定資産合計 2,784 投資その他の資産 投資有価証券 7,928 関係会社株式 2,664 繰延税金資産 1,205 その他 1,280 投資その他の資産合計 13,078 固定資産合計 16,073 資産合計 47,886 (単位:百万円) 負債合計 13,862 純資産 の部株主資本
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(単位:百万円) 当中間会計期間 負債の部 流動負債 未払金 6,021 未払費用 3,486 未払法人税等 754 賞与引当金 506 その他 ※2 474 流動負債合計 11,243 固定負債 退職給付引当金 2,483 役員退職慰労引当金 128 その他 7 固定負債合計 2,619 負債合計 13,862 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 資本剰余金合計 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 6,968 利益剰余金合計 7,343 株主資本合計 34,013 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 10 評価・換算差額等合計 10 純資産 合計34,023 負債・純資産 合計 47,886 (2)中間損益計算書
2020/04/08 9:05 #11 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 当 期 自 2019年7月17日 至 2020年1月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 特定期間末日 2019年7月15日が休日のため、前特定期間末日を2019年7月16日としております。このため、当特定期間は183日となっております。 (貸借対照表に関する注記) 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は4,045,463円であります。 ――――――
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(貸借対照表に関する注記) 区 分 前 期 2019年7月16日現在 当 期 2020年1月15日現在 1. ※1 期首元本額 105,215,864円 102,171,031円 期中追加設定元本額 160,946円 149,678円 期中一部解約元本額 3,205,779円 8,242,959円 2. 特定期間末日における受益権の総数 102,171,031口 94,077,750口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は4,045,463円であります。 ―――――― e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 前 期 自 2019年1月16日 至 2019年7月16日 当 期 自 2019年7月17日 至 2020年1月15日 1. ※1 投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用 25,826円 24,011円 2. ※2 分配金の計算過程 (自2019年1月16日 至2019年3月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(241,803円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,429,113円)及び分配準備積立金(5,202,012円)より分配対象額は6,872,928円(1万口当たり652.89円)であり、うち210,540円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年7月17日 至2019年9月17日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(177,056円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,386,594円)及び分配準備積立金(4,909,389円)より分配対象額は6,473,039円(1万口当たり637.29円)であり、うち203,143円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年3月16日 至2019年5月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(56,823円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,432,498円)及び分配準備積立金(5,233,275円)より分配対象額は6,722,596円(1万口当たり638.28円)であり、うち210,646円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年9月18日 至2019年11月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(209,172円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,329,020円)及び分配準備積立金(4,669,692円)より分配対象額は6,207,884円(1万口当たり638.82円)であり、うち194,355円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年5月16日 至2019年7月16日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(220,361円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,392,192円)及び分配準備積立金(4,924,901円)より分配対象額は6,537,454円(1万口当たり639.85円)であり、うち204,342円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (自2019年11月16日 至2020年1月15日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(514,260円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(1,288,747円)及び分配準備積立金(4,532,959円)より分配対象額は6,335,966円(1万口当たり673.48円)であり、うち188,155円(1万口当たり20円)を分配金額としております。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 当 期 自 2019年7月17日 至 2020年1月15日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 当 期 2020年1月15日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 前 期 2019年7月16日現在 当 期 2020年1月15日現在 種 類 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資信託受益証券 1,033,413 1,138,458 親投資信託受益証券 1,088,301 1,148,074 合計 2,121,714 2,286,532 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 前 期 2019年7月16日現在 当 期 2020年1月15日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 当 期 自 2019年7月17日 至 2020年1月15日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 前 期 2019年7月16日現在 当 期 2020年1月15日現在 1口当たり純資産 額 0.9604円 1.0199円 (1万口当たり純資産 額) (9,604円) (10,199円)
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(1口当たり情報) 前 期 2019年7月16日現在 当 期 2020年1月15日現在 1口当たり純資産 額 0.9604円 1.0199円 (1万口当たり純資産 額) (9,604円) (10,199円) 2020/04/08 9:05 #12 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第8特定期間末 (2010年7月15日) 423,499,174 425,518,422 0.6292 0.6322 第9特定期間末 (2011年1月17日) 375,000,976 376,719,030 0.6548 0.6578 第10特定期間末 (2011年7月15日) 324,615,470 326,154,768 0.6327 0.6357 第11特定期間末 (2012年1月16日) 242,704,479 243,992,397 0.5653 0.5683 第12特定期間末 (2012年7月17日) 220,887,840 222,008,968 0.5911 0.5941 第13特定期間末 (2013年1月15日) 229,696,095 230,686,324 0.6959 0.6989 第14特定期間末 (2013年7月16日) 253,074,244 254,009,452 0.8118 0.8148 第15特定期間末 (2014年1月15日) 229,419,669 230,221,803 0.8580 0.8610 第16特定期間末 (2014年7月15日) 219,048,037 219,807,672 0.8651 0.8681 第17特定期間末 (2015年1月15日) 190,367,012 190,965,134 0.9548 0.9578 第18特定期間末 (2015年7月15日) 160,666,940 161,143,900 1.0106 1.0136 第19特定期間末 (2016年1月15日) 137,131,073 137,582,463 0.9114 0.9144 第20特定期間末 (2016年7月15日) 126,011,752 126,443,178 0.8762 0.8792 第21特定期間末 (2017年1月16日) 130,573,394 130,999,402 0.9195 0.9225 第22特定期間末 (2017年7月18日) 124,436,479 124,695,330 0.9615 0.9635 第23特定期間末 (2018年1月15日) 121,716,054 121,948,212 1.0486 1.0506 第24特定期間末 (2018年7月17日) 106,105,502 106,318,089 0.9982 1.0002 第25特定期間末 (2019年1月15日) 96,640,716 96,851,147 0.9185 0.9205 2019年1月末日 98,991,785 - 0.9404 - 2月末日 101,667,864 - 0.9658 - 3月末日 101,532,938 - 0.9640 - 4月末日 103,223,915 - 0.9801 - 5月末日 97,996,548 - 0.9381 - 6月末日 99,615,244 - 0.9579 - 第26特定期間末 (2019年7月16日) 98,125,568 98,329,910 0.9604 0.9624 7月末日 98,702,374 - 0.9656 - 8月末日 95,885,656 - 0.9380 - 9月末日 97,183,299 - 0.9749 - 10月末日 99,560,686 - 1.0037 - 11月末日 98,192,321 - 1.0132 - 12月末日 98,278,728 - 1.0237 - 第27特定期間末 (2020年1月15日) 95,950,888 96,139,043 1.0199 1.0219 2020年1月末日 94,480,021 - 1.0059 - 2020/04/08 9:05 #13 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2020年1月31日 Ⅰ 資産総額 94,725,530円 Ⅱ 負債総額 245,509円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 94,480,021円 Ⅳ 発行済数量 93,924,381口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0059円
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Ⅰ 資産総額 94,725,530円 Ⅱ 負債総額 245,509円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 94,480,021円 Ⅳ 発行済数量 93,924,381口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0059円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) (FOFs専用)ダイワSRIファンド(適格機関投資家専用) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年1月31日 Ⅰ 資産総額 41,377,677円 Ⅱ 負債総額 76,271円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 41,301,406円 Ⅳ 発行済数量 33,882,751口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2190円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 41,377,677円 Ⅱ 負債総額 76,271円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 41,301,406円 Ⅳ 発行済数量 33,882,751口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2190円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
〈参考情報〉 ダイワSRIマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年1月31日 Ⅰ 資産総額 739,859,159円 Ⅱ 負債総額 1,755,000円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 738,104,159円 Ⅳ 発行済数量 330,939,867口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.2303円
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Ⅰ 資産総額 739,859,159円 Ⅱ 負債総額 1,755,000円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 738,104,159円 Ⅳ 発行済数量 330,939,867口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.2303円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・外債ソブリン・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年1月31日 Ⅰ 資産総額 25,169,766,521円 Ⅱ 負債総額 35,083,918円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 25,134,682,603円 Ⅳ 発行済数量 14,397,830,815口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.7457円
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Ⅰ 資産総額 25,169,766,521円 Ⅱ 負債総額 35,083,918円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 25,134,682,603円 Ⅳ 発行済数量 14,397,830,815口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.7457円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・グローバルREIT・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年1月31日 Ⅰ 資産総額 92,651,850,095円 Ⅱ 負債総額 376,796,854円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 92,275,053,241円 Ⅳ 発行済数量 32,514,560,118口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.8380円
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Ⅰ 資産総額 92,651,850,095円 Ⅱ 負債総額 376,796,854円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 92,275,053,241円 Ⅳ 発行済数量 32,514,560,118口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.8380円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワJ-REITアクティブ・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年1月31日 Ⅰ 資産総額 120,640,034,969円 Ⅱ 負債総額 618,630,365円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 120,021,404,604円 Ⅳ 発行済数量 35,502,366,988口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.3807円
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Ⅰ 資産総額 120,640,034,969円 Ⅱ 負債総額 618,630,365円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 120,021,404,604円 Ⅳ 発行済数量 35,502,366,988口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.3807円 2020/04/08 9:05 #14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
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(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,709 28,489 有価証券 0 554 前払費用 201 214 未収委託者報酬 12,368 11,468 未収収益 82 98 その他 47 56 流動資産計 41,410 40,882 固定資産 有形固定資産 ※1 213 ※1 206 建物 12 10 器具備品 200 195 無形固定資産 2,614 2,821 ソフトウェア 2,456 2,804 ソフトウェア仮勘定 158 17 投資その他の資産 15,066 12,799 投資有価証券 8,600 8,493 関係会社株式 5,129 1,836 出資金 183 183 長期差入保証金 1,072 1,070 繰延税金資産 1,078 1,183 その他 34 31 固定資産計 18,927 15,827 資産合計 60,337 56,709 (単位:百万円) 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 65 75 未払金 9,747 8,548 未払収益分配金 8 15 未払償還金 59 40 未払手数料 5,202 4,610 その他未払金 ※2 4,476 ※2 3,882 未払費用 4,148 3,735 未払法人税等 850 726 未払消費税等 583 255 賞与引当金 1,012 725 その他 335 2 流動負債計 16,744 14,070 固定負債 退職給付引当金 2,350 2,389 役員退職慰労引当金 125 103 その他 5 2 固定負債計 2,481 2,496 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,850 13,052 利益剰余金合計 14,225 13,426 株主資本合計 40,895 40,096 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 216 46 評価・換算差額等合計 216 46 純資産 合計41,112 40,142 負債・純資産 合計 60,337 56,709 2020/04/08 9:05 #15 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2020/04/08 9:05 #16 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/04/08 9:05 #17 附属明細表（連結） 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
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ファンドの経理状況 (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。 (3) 当ファンドは、第26期計算期間(2019年5月21日から2019年11月19日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。 その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
財務諸表 (FOFs専用)ダイワSRIファンド(適格機関投資家専用) 負債合計 195,354 547,613 純資産 の部元本等
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(1) 貸借対照表 第25期 2019年5月20日現在 第26期 2019年11月19日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 コール・ローン 421,578 48,628 親投資信託受益証券 44,513,610 44,190,825 未収入金 - 185,100 流動資産合計 44,935,188 44,424,553 資産合計 44,935,188 44,424,553 負債の部 流動負債 未払収益分配金 - 358,092 未払受託者報酬 14,713 14,269 未払委託者報酬 179,501 174,152 その他未払費用 1,140 1,100 流動負債合計 195,354 547,613 負債合計 195,354 547,613 純資産 の部元本等 元本 ※1 40,058,943 35,809,284 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 4,680,891 8,067,656 (分配準備積立金) 13,711,943 12,190,598 元本等合計 44,739,834 43,876,940 純資産 合計44,739,834 43,876,940 負債純資産 合計 44,935,188 44,424,553 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 損益及び剰余金計算書 第25期 自 2018年11月20日 至 2019年5月20日 第26期 自 2019年5月21日 至 2019年11月19日 金 額(円) 金 額(円) 営業収益 有価証券売買等損益 △2,558,066 4,684,715 営業収益合計 △2,558,066 4,684,715 営業費用 受託者報酬 14,713 14,269 委託者報酬 179,501 174,152 その他費用 1,191 1,100 営業費用合計 195,405 189,521 営業利益又は営業損失(△) △2,753,471 4,495,194 経常利益又は経常損失(△) △2,753,471 4,495,194 当期純利益又は当期純損失(△) △2,753,471 4,495,194 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は 一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) △50,568 253,759 期首剰余金又は期首欠損金(△) 7,240,741 4,680,891 剰余金増加額又は欠損金減少額 306,555 - 当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額 306,555 - 剰余金減少額又は欠損金増加額 163,502 496,578 当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額 163,502 496,578 分配金 ※1 - 358,092 期末剰余金又は期末欠損金(△) 4,680,891 8,067,656 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第26期 自 2019年5月21日 至 2019年11月19日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 2019年5月19日が休日のため、前計算期間末日を2019年5月20日としております。このため、当計算期間は183日となっております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第25期 2019年5月20日現在 第26期 2019年11月19日現在 1. ※1 期首元本額 37,252,561円 40,058,943円 期中追加設定元本額 3,693,445円 -円 期中一部解約元本額 887,063円 4,249,659円 2. 計算期間末日における受益権の総数 40,058,943口 35,809,284口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第25期 自 2018年11月20日 至 2019年5月20日 第26期 自 2019年5月21日 至 2019年11月19日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(468,755円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,727,517円)及び分配準備積立金(13,243,188円)より分配対象額は16,439,460円(1万口当たり4,103.82円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(291,398円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(2,438,165円)及び分配準備積立金(12,257,292円)より分配対象額は14,986,855円(1万口当たり4,185.19円)であり、うち358,092円(1万口当たり100円)を分配金額としております。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第26期 自 2019年5月21日 至 2019年11月19日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第26期 2019年11月19日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第25期 2019年5月20日現在 第26期 2019年11月19日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 △2,506,503 4,394,850 合計 △2,506,503 4,394,850 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第25期 2019年5月20日現在 第26期 2019年11月19日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第26期 自 2019年5月21日 至 2019年11月19日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 第25期 2019年5月20日現在 第26期 2019年11月19日現在 1口当たり純資産 額 1.1169円 1.2253円 (1万口当たり純資産 額) (11,169円) (12,253円) (4) 附属明細表
2020/04/08 9:05 #18 （参考）ファンド・オブ・ファンズ、運用状況 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)投資信託証券 (FOFs専用)ダイワSRIファンド(適格機関投資家専用) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2020年1月31日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 38,646 0.09 純資産 総額41,301,406 100.00
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投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 41,262,760 99.91 内 日本 41,262,760 99.91 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 38,646 0.09 純資産 総額41,301,406 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2020年1月31日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 ダイワSRIマザーファンド 日本 親投資信託受益証券 18,500,991 2.2380 2.23032020/04/08 9:05 #19 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
〈参考情報〉マザーファンド ダイワSRIマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2020年1月31日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 47,604,959 6.45 純資産 総額738,104,159 100.00
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投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 690,499,200 93.55 内 日本 690,499,200 93.55 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 47,604,959 6.45 純資産 総額738,104,159 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2020年1月31日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 業種 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 ソ ニ ー 日本 株式 電気機器 5,500 5,886.68 7,718.002020/04/08 9:05 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
