- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
イ.償還規定
a.委託会社は、信託財産の純資産総額が10億円を下ることとなった場合には、委託会社は、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。その場合、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
b.委託会社は、信託期間中においてこの信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
2014/12/09 9:46- #2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
平成26年9月30日現在、委託会社の運用する投資信託は339本(親投資信託を除く)あり、以下の通りです。
| 基本的性格 | 本数 | 純資産総額(単位:円) |
| 単位型株式投資信託 | 7 | 20,979,130,265 |
| 追加型株式投資信託 | 317 | 5,234,338,815,669 |
| 単位型公社債投資信託 | 15 | 149,052,999,321 |
| 追加型公社債投資信託 | 0 | 0 |
| 合計 | 339 | 5,404,370,945,255 |
- #3 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.836%(税抜1.70%)
※信託報酬の配分は、各販売会社の取扱純資産額に応じて、以下の通りとします。
2014/12/09 9:46- #4 分配方針（連結）
2)売買損益に評価損益を加減した額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売買益」と言います。)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額、監査報酬および当該監査報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のある時はその全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
3)上記1)および2)におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの信託財産にかかる配当等収益の額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
(2)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
2014/12/09 9:46- #5 投資リスク（連結）
○受益者の個別元本の状況によっては、分配金の全額または一部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本のことで、受益者毎に異なります。
○分配金は純資産総額から支払われます。このため、分配金支払い後の純資産総額は減少することとなり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中の運用収益以上に分配金の支払いを行う場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
<その他の留意点>・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用はありません。
2014/12/09 9:46- #6 投資制限（連結）
③新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合(約款 運用の基本方針(3)投資制限)
新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20%以下とします。
④同一銘柄の株式への実質投資割合(約款 運用の基本方針(3)投資制限)
2014/12/09 9:46- #7 投資対象（連結）
(参考)当ファンドが投資するマザーファンドの概要
| ファンド名 | DIAMジャパン・グロース株・マザーファンド |
| 銘柄選定プロセス | ・成長力があると判断される「コア成長株銘柄」に加え、将来的に高い成長が期待できる「潜在成長株銘柄」も投資対象とします。・「コア成長株銘柄群」、「潜在成長株銘柄群」の中からセクターアナリストのレーティングを参考に、成長力が高いと判断する銘柄をピックアップし、ポートフォリオを構築します。・組入銘柄数は50から100銘柄程度とします。※国内コアユニバースとは・・・全上場銘柄の中から、大型株と中小型株のセクター間の偏りを調整しつつ、約800銘柄を選定します。・大型株・・・・・時価総額および信用度を基準としてスクリーニングします。・中小型株・・・・大型株以外の銘柄の中から中長期成長力にフォーカスし、流動性を勘案しつつ選定します。※上記銘柄選定プロセスは、平成26年9月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。 |
| 主な投資制限 | ①株式への投資には、制限を設けません。②新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20%以下とします。③同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10%以下とします。④同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。⑤同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。⑥投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。 |
| ファンド名 | DIAMインターナショナル・グロース株・マザーファンド |
| 銘柄選定プロセス | ・世界の約4,700銘柄を定性的観点と定量的観点からスクリーニングし、重点調査対象銘柄約1,200銘柄に絞ります。・調査対象銘柄は、3つのリサーチプロセスを経て、4段階のレーティングを付与され、セクターチーム内の議論を経て組入比率が決定されます。・組入銘柄数は100から150銘柄程度とします。・組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジは行いません。※DCF(ディスカウント・キャッシュ・フロー)法とは・・・将来にわたって生み出されるキャッシュフローを予測し、その総和(売却予想額を含む)を割引率を用いて現在価値に換算することによって投資価値を判定する手法。※上記銘柄選定プロセスは、平成26年9月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。 |
| 主な投資制限 | ①株式への投資割合には、制限を設けません。②外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。③新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20%以下とします。④同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10%以下とします。⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。⑥同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。⑦投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。 |
- #8 投資有価証券の主要銘柄（連結）
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資有価証券の種類別投資比率
2014/12/09 9:46- #9 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| | 平成26年9月30日現在 |
| コール・ローン、その他の資産(負債控除後) | 8,215,969 | 0.96 |
| 純資産総額 | 852,328,463 | 100.00 |
(注1)投資比率は、ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
- #10 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
| 評価・換算差額等 | 純資産合計 |
| その他有価証券評価差額金 |
| 当期首残高 | 136,143 | 24,281,215 |
| 当期変動額 | | |
| 剰余金の配当 | | △2,712,000 |
| 別途積立金の積立 | | - |
| 当期純利益 | | 3,894,102 |
| 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) | △32,375 | △32,375 |
| 当期変動額合計 | △32,375 | 1,149,727 |
| 当期末残高 | 103,768 | 25,430,943 |
第29期(自平成25年4月1日至平成26年3月31日)
- #11 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
重要な会計方針
| 項目 | 第29期(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)子会社株式及び関連会社株式:移動平均法による原価法(2)その他有価証券時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)時価のないもの: 移動平均法による原価法 |
| 2.金銭の信託の評価基準及び評価方法 | 時価法 |
未適用の会計基準等
- #12 注記表（連結）
(1口当たり情報に関する注記)
| 前 期平成26年3月10日現在 | 当 期平成26年9月9日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1.0377円 | 1.1069円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,377円) | (11,069円) |
- #13 申込（販売）手続等（連結）
なお、「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金の再投資を行う場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
※「基準価額」とは、純資産総額(ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額)を計算日の受益権総口数で除した価額をいいます。(但し、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示することがあります。)
・基準価額は当ファンドの委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
2014/12/09 9:46- #14 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
直近日(平成26年9月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
2014/12/09 9:46- #15 純資産額計算書（連結）
【
純資産額計算書】
| 平成26年9月30日現在 |
| Ⅱ 負債総額 | 5,821,704円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 852,328,463円 |
| Ⅳ 発行済数量 | 751,798,894口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.1337円 |
(参考)
- #16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
| | (単位:千円) |
| 負債合計 | | 6,567,548 | | 7,879,251 |
| (純資産の部) | | | | |
| 株主資本 | | | | |
- #17 資産の評価（連結）
資産の評価】
基準価額とは、純資産総額(信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
2014/12/09 9:46- #18 附属明細表（連結）
貸借対照表
| | | (単位:円) |
| 負債合計 | | 19,156,707 | 1,102,000 |
| 純資産の部 | | | |
| 元本等 | | | |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
